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“RESULTADO: AF-02 CON OBSERVACIÓN De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; por lo anterior, esta Auditoría Superior de
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se observó que no presentó el oficio Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
de cancelación de las cuentas bancarias que se detallan a continuación:

INSTITUCIÓN BANCARIA CUENTA BANCARIA FUENTE DE El siguiente resultado AF-03 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
FINANCIAMIENTO transcribe a continuación:

Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero 1247145471 AALAA0122 ASIGNACION “RESULTADO: AF-03 SIN OBSERVACIÓN
Banorte. PARA FUNCIONAMIENTO

22/2023

Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero 1235720718 AALAA0722 ASIGNACION De la revisión a los estados de cuenta bancarios presentados por la Entidad Fiscalizable, se constató que no se realizó
Banorte. PARA FUNCIONAMIENTO IE traspasos de recursos entre las cuentas bancarias aperturadas.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto a
2023 este resultado.”

Fuente: Documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, correspondientes al ejercicio fiscal 2023. Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observaciones.

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 4 párrafos tercero y cuarto de la Ley Estatal de Presupuesto y El siguiente resultado AF-04 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
Responsabilidad Hacendaria; y 31 último párrafo del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad transcribe a continuación:
Hacendaria.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción: “RESULTADO: AF-04 CON OBSERVACIÓN

Solicitud de Aclaración: De la revisión a los auxiliares de cuentas presentadas por la Entidad Fiscalizable, relativa a la partida “Elaboración de
Estudios y Proyecto de Urbanización del Predio El Zapote, en la localidad de Santa María Huatulco, Municipio de Santa
2023-OA/CPE/02/2024-SA-01 María Huatulco”, ejercida con recursos provenientes de la fuente de financiamiento “AALAA0122 Asignación para
Funcionamiento”, por un importe de $13,983,471.95 (Trece millones novecientos ochenta y tres mil cuatrocientos setenta
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que y un pesos 95/100 M.N.), se observó que no presentó la documentación comprobatoria del gasto; como se detalla a
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.” continuación:

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes PÓLIZA DE DIARIO
transcrito, como se detalla a continuación: (INFORMACIÓN OBTENIDA DEL AUXILIAR DE

Tarjeta informativa de la cancelación de cuentas bancarias (1247145471 AALAA0122 CUENTAS) OBSERVACIÓN
ASIGNACION PARA FUNCIONAMIENTO 22/2023)
NÚMERO FECHA IMPORTE

Así mismo, presentó en copias certificadas, el estado de cuenta bancario del mes de D-02529 19/12/2023 $13,983,471.95 1. No presentó la póliza de diario.
septiembre de la cuenta bancaria número 1247145471 celebrado con la institución bancaria 2. No presentó la póliza de egresos.
Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte; y el 3. No presentó la Cuenta por Liquidar Certificada (CLC).
Oficio número SIC/DA/0276/2024 de fecha 20 de febrero de 2024, mediante el cual se solicita 4. No presentó el Comprobante Fiscal Digital por Internet
la cancelación de la cuenta bancaria número 1235720718, el estado de cuenta de la cuenta (CFDI).
bancaria número 1235720718 celebrado con la institución bancaria Banco Mercantil del 5. No presentó la verificación del Comprobante Fiscal Digital
Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte; y la solicitud de baja de por Internet.
tarjetas y cheques de fecha 23 de febrero de 2024. 6. No presentó el comprobante de la transferencia electrónica
de pago (SPEI).

FUENTE: Auxiliar de cuentas correspondiente al ejercicio fiscal 2023.

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