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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE ASUNCIÓN NOCHIXTLÁN ANEXO DAM-FC-25-SOL-25
DISTRITO: NOCHIXTLÁN, OAXACA RESULTADO: AF-32
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/002/2024
CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORÍA, ASESORÍA CONTABLE Y FISCAL
INFORME PRELIMINAR ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BANCO BBVA BANCOMER,
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE
S.A CUENTA NÚM.
0119768807 IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
OBSERVADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
1 ASESORIA 1.- NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
CONTABLE
37CA4E15- ANALISIS Y 55,000.00 CORRESPONDIEN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: *OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN CON FECHA 01 DE ENERO DEL 2023, DIRIGIDO A LA
TE AL MES DE
000462 20/02/2023 55,000.00 000099 20/02/2023 55,000.00 20/02/2023 55,000.00 23/02/2023 D3A2-4F7F- SERVICIOS ENERO DE 2023 55,000.00 * PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN EMPRESA ANÁLISIS Y SERVICIOS PROFESIONALES ALCALA SA DE CV, SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL 0.00 55,000.00
A2AA- PROFESIONALES 0.00
1 ASESORIA * SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO *COTIZACIÓN, DE FECHA DEL 01 DE ENERO 2023, SUSCRITO POR LA EMPRESA ANÁLISIS Y SERVICIOS 55,000.00
CONTABLE 0.00 *EL CUADRO
420EF6ABB7A2 ALCALA SA DE CV 55,000.00 CORRESPONDIEN * EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS PROFESIONALES ALCALA SA DE CV 0.00 COMPARATIVO
TE AL MES DE $0.00 *SOLICITUD DE LA
FEBRERO DE 2023 REFERENTE A LOS ENTREGABLES *OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN CON FECHA 01 DE ENERO DEL 2023, DIRIGIDO A LA NECESIDAD DEL SERVICIO
*EVIDENCIA DE LOS
1 ASESORIA EMPRESA SUMINISTROS DE PERSONAL DEL VALLE S.A. DE C.V., SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL TRABAJOS REALIZADOS
CONTABLE REFERENTE A LOS
55,000.00 CORRESPONDIEN *COTIZACIÓN, DE FECHA DEL 01 DE ENERO 2023, SUSCRITO POR LA EMPRESA SUMINISTROS DE PERSONAL ENTREGABLES
TE AL MES DE
MARZO DE 2023 1.- NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN DEL VALLE S.A. DE C.V. 55,000.00
ANALISIS Y 1 ASESORIA JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: *OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE COTIZACIÓN CON FECHA 01 DE ENERO DEL 2023, DIRIGIDO A LA 55,000.00
A17B602E-68D0- CONTABLE
000465 20/02/2023 55,000.00 000100 20/02/2023 55,000.00 20/02/2023 55,000.00 14/03/2023 55,000.00 CORRESPONDIEN 55,000.00 * PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN EMPRESA SERVICIOS PROFESIONALES SALAS SORIANO SC, SUSCRITO POR LA TESORERA MUNICIPAL $463,400.00
SERVICIOS TE AL MES DE
4547-B414- ABRIL DE 2023 * SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO *COTIZACIÓN, DE FECHA DEL 01 DE ENERO 2023, SUSCRITO POR LA EMPRESA SERVICIOS PROFESIONALES
PROFESIONALES * EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS SALAS SORIANO SC
C2AB73E0CBCF
ALCALA SA DE CV
REFERENTE A LOS ENTREGABLES SIN EMBARGO, LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE ADJUDICACIÓN DIRECTA
SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO
*OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 10 DE FEBRERO DE 2023, MEDIANTE EL CUAL SOLICITAN EL PAGO DEL MES DE
1.- NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN ENERO POR SERVICIOS DE ASESORÍA CONTABLE CONFORME AL CONTRATO MNO/CABS/R28/003/2023
ANALISIS Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 10 DE FEBRERO DE 2023, MEDIANTE EL CUAL SOLICITAN EL PAGO DEL MES DE
80185119-829A-
* PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN FEBRERO POR SERVICIOS DE ASESORÍA CONTABLE CONFORME AL CONTRATO MNO/CABS/R28/003/2023
SERVICIOS
000866 13/03/2023 55,000.00 000209 13/03/2023 55,000.00 13/03/2023 55,000.00 13/03/2023 46E1-858B- 55,000.00 *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 13 DE MARZO DE 2023, MEDIANTE EL CUAL SOLICITAN EL PAGO DEL MES DE
* SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO
PROFESIONALES
EB5E458E1754 * EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS MARZO POR SERVICIOS DE ASESORÍA CONTABLE CONFORME AL CONTRATO MNO/CABS/R28/003/2023
ALCALA SA DE CV
REFERENTE A LOS ENTREGABLES *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 13 DE MARZO DE 2023, MEDIANTE EL CUAL SOLICITAN EL PAGO DEL MES DE
ABRIL POR SERVICIOS DE ASESORÍA CONTABLE CONFORME AL CONTRATO MNO/CABS/R28/003/2023
SIN EMBARGO, DICHOS OFICIOS NO ESPECIFICAN LA NECESIDAD DEL SERVICIO
EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS REFERENTE A LOS ENTREGABLES
1.- NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN *EVIDENCIA FOTOGRÁFICA, SIN EMBARGO ES INSUFICIENTE POR LO CUAL NO ACREDITÓ LOS TRABAJOS
ANALISIS Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: REALIZADOS REFERENTE A LOS ENTREGABLES
7310F9AA-8D76-
* PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DIARIO, PÓLIZA EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA,
SERVICIOS
000869 13/03/2023 55,000.00 000210 13/03/2023 55,000.00 13/03/2023 55,000.00 13/03/2023 472A-87CD- 55,000.00 COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA, OFICIO DE APROBACIÓN, RECIBO DE MATERIAL Y
* SOLICITUD DE LA NECESIDAD DEL SERVICIO
PROFESIONALES
6F92F4821B29 * EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
ALCALA SA DE CV
REFERENTE A LOS ENTREGABLES
TOTAL $463,400.00 $463,400.00 $463,400.00 $463,400.00 $463,400.00
FUENTE: DOCUMENTACION PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.
ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ
AUTORIZÓ
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C. JOSÉ DANIEL REYES GONZÁLEZ C. PRISMA AREMI VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO
5/5
