Page 29 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo
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El siguiente resultado AF-36 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
transcribe a continuación: suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-36.
INFORME FINAL DE AUDITORÍA
(…) CON OBSERVACIÓN El siguiente resultado AF-37 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-36
De la revisión a la sub-subcuenta 52431-4431 AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES DE ENSEÑANZA, se (…) SIN OBSERVACIÓN
constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $99,155.00
(Noventa y nueve mil ciento cincuenta y cinco pesos 00/100 M.N.), observando que los registros “RESULTADO: AF-37
contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del
gasto relativa al procedimiento de contratación en donde garantice al municipio las mejores De la revisión a las sub-subcuentas 12352-03-25-F-IV/017 CONSTRUCCION DE AUDITORIO MUNICIPAL
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás SEGUNDA ETAPA EN LA LOCALIDAD DE MONTE DEL TORO (2023) (2023), 12353-02-25-FISMDF/016
circunstancias pertinentes; la solicitud de la ayuda, la autorización correspondiente y la evidencia que CONSTRUCCIÓN DE SISTEMA DE AGUA ENTUBADA EN LA LOCALIDAD DE SAN JUAN LOGOLAVA (2023)
demuestre la ayuda otorgada; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-30. (2023), 12355-02-25-FISMDF/001 "CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO CON CONCRETO HIDRAULICO EN
CAMINO DE ACCESO PRINCIPAL" (2023) (2023), 12355-02-25-FISMDF/002 "CONSTRUCCIÓN DE
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de CAMINO CON CONCRETO HIDRAULICO EN LA LOCALIDAD DE LA NORIA DE ORTIZ" (2023) (2023), 12355-
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos 02-25-FISMDF/005 "CONSTRUCCIÓN DE CAMINO CON CONCRETO HIDRÁULICO EN LA LOCALIDAD DE
primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de SANTA MARTA CHICHIHUALTEPEC (2023) (2023), 12355-02-25-FISMDF/007 CONSTRUCCIÓN DE
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto CAMINO CON CONCRETO HIDRÁULICO EN LA LOCALIDAD DE SAN MATÍAS CHILAZOA" (2023) (2023),
de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento 12355-02-25-FISMDF/008 CONSTRUCCION DE CAMINO CON CONCRETO HIDRAULICO EN LA LOCALIDAD
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. EL CERRO DE LAS HUERTAS (2023) (2023), 2355-02-25-FISMDF/009 REHABILITACIÓN DE CAMINOS DE
TERRACERÍA EN EL ARROGANTE JUSTO BENÍTEZ, BARRANCA LARGA, HACIENDA VIEJA, LA NORIA, NUEVO
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente VENUSTIANO CARRANZA (2023) (2023), 12355-02-25-FISMDF/011 REHABILITACIÓN DE CAMINOS DE
acción: TERRACERÍA EN LA CABECERA MUNICIPAL (RASTREO) (2023) (2023), se verificó que se encuentran
autorizadas en el Presupuesto de Egresos y registrados en la contabilidad del municipio, y que se
Pliego de Observaciones. efectuaron las retenciones y enteros correspondientes al cinco al millar y al impuesto sobre
erogaciones por remuneraciones al trabajo personal, que cuentan con la documentación original
2023-OA/CPM/007/2024-PO-31 comprobatoria y justificativa y que cumplen con la normatividad aplicable.
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $99,155.00 (Noventa y alguna, respecto a este resultado.”
nueve mil ciento cincuenta y cinco pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en
este resultado.” (…)
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes Debido a lo anterior, este resultado AF-37 permanece sin observaciones.
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
El siguiente resultado AF-38 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las transcribe a continuación:
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-30-SOL-30.
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