Page 54 - Huautla de Jiménez

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HUAUTLA DE JIMÉNEZ ANEXO DAM-FC-06-SOL
DISTRITO: TEOTITLÁN, OAXACA RESULTADO: AF-21

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/012/2024

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3311 SERVICIOS PROFESIONALES DE TRÁMITES LEGALES, NOTARIALES,

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO
000176
000850 16/02/2023 100,000.00 000048 16/02/2023 PARTICIPACIONES 16/02/2023 cccbe59b-71d7-4cbf-8961- MONITOREO PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA 100,000.00 0.00 100,000.00
001203 100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 4358f22476aa EMPRESARIAL KYC 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO DE
001675
002028 FEDERALES MONITOREO 2023
002502 EMPRESARIAL KYC
003051 07/03/2023 100,000.00 000274 07/03/2023 PARTICIPACIONES e708c409-e0e3-48d5- PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA 100,000.00 0.00 100,000.00
003573 100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 06/03/2023 a279-519eaae23726 MONITOREO 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO DE
003954 EMPRESARIAL KYC
FEDERALES 2023
004377 MONITOREO
11/04/2023 100,000.00 000384 11/04/2023 PARTICIPACIONES 10/04/2023 5f8beba2-6e78-4307-80ff- EMPRESARIAL KYC PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA 100,000.00 OFICIO DE ACLARACIÓN SIN NÚMERO DE FECHA 25 DE JULIO DE 2024, ACTA DE CABILDO, OFICIOS 0.00 100,000.00
004998 100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 9b713f16beab 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DE Y EVIDENCIA FOTOGRÁFICA; LISTA DE ASISTENCIA A LA INSTALACIÓN Y PRIMERA SESIÓN
005146 MONITOREO
TOTAL FEDERALES EMPRESARIAL KYC 2023

PARTICIPACIONES MONITOREO PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA ORDINARIA DEL COMITÉ DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS DE FECHA 13 DE
100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS EMPRESARIAL KYC
04/05/2023 100,000.00 000557 04/05/2023 03/05/2023 cf39e7fa-c8b2-412a-bf7a- 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL DE ENERO DE 2023; ACTA DE LA PRIMERA SESIÓN ORDINARIA DEL COMITÉ DE ADQUISICIONES, 0.00 100,000.00
FEDERALES 93ac628325d4 MONITOREO 100,000.00
EMPRESARIAL KYC 2023
ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS DE FECHA 13 DE ENERO DE 2023; OFICIO SIN NÚMERO, DE FECHA
MONITOREO
PARTICIPACIONES EMPRESARIAL KYC PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA 20 DE JULIO DE 2024, OFICIO DE AUTORIZACIÓN NO. MHJ/SIN.PROC./ADQ/001/2023 DE FECHA 03
100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 06/06/2023 367a1f47-1771-4dfa-88b3-
08/06/2023 100,000.00 000685 08/06/2023 MONITOREO 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO DE DE ENERO DE 2023; OFICIO DE SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN PARA LA CONTRATACIÓN DEL 0.00 100,000.00
3c2ecefccf32 EMPRESARIAL KYC LA COTIZACIÓN CARECE DEL SELLO 100,000.00
FEDERALES 2023
SERVICIO DE ASESORÍA JURÍDICA PARA EL EJERCICIO 2023; AUTORIZACIÓN DE LA CONTRATACIÓN

DEL MUNICIPIO. DEL SERVICIO DE ASESORÍA JURÍDICA PARA EL EJERCICIO 2023; SOLICITUD DE SUFICIENCIA

04/07/2023 100,000.00 000847 04/07/2023 PARTICIPACIONES PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN PRESUPUESTARIA; AUTORIZACIÓN DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; ESPECIFICACIONES 0.00 100,000.00
100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 03/07/2023 7a47418e-3fe3-4e9f-a54e- 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO DE JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA 100,000.00

3950e8c5cef1 TÉCNICAS DE LA CONTRATACIÓN; SOLICITUDES DE COTIZACIÓN NO.:
FEDERALES
2023 A LA EVIDENCIA DOCUMENTAL DE LOS MHJ/TM/A.ADQ./COT/005/2023, MHJ/TM/A.ADQ./COT/004/2023 Y

PARTICIPACIONES 14f26760-4989-49c3- PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA SERVICIOS CONTRATADOS, SEGÚN MHJ/TM/A.ADQ./COT/006/2023; 3 COTIZACIONES DE DIFERENTES PROVEEDORES; CUADRO
100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 02/08/2023 bcdb-5b3c7ee85bbc 100,000.00 COMPARATIVO; INVESTIGACIÓN DE MERCADO; NOTIFICACIÓN DE ADJUDICACIÓN; CONTRATO
03/08/2023 100,000.00 001031 03/08/2023 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO DE LO ESTABLECE LA CLAUSULA PRIMERA 0.00 100,000.00
FEDERALES
2023 "OBJETO DEL CONTRATO" MHJ/AD/ADELP/002/2023; OFICIOS DE REMISIÓN DE LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES

05/09/2023 100,000.00 001229 05/09/2023 PARTICIPACIONES c4a7cee4-f608-4918- PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA CONTENIDA EN EL CONTRATO No. POR INTERNET DE LOS MESES ENERO A DICIEMBRE 2023, ASÍ COMO REPORTES DE ACTIVIDADES 0.00 100,000.00
100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 04/09/2023 806d-2ec45d0251f9 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO DE MHJ/AD/ADELP/002/2023 DE FECHA 100,000.00 REALIZADAS CADA MES POR PARTE DE LA EMPRESA ADJUDICADA; OFICIOS DE SOLICITUD DE

FEDERALES 2023 14 DE ENERO DE 2023. AUTORIZACIÓN DE PAGO DE LOS MESES DE ENERO A DICIEMBRE 2023; COMPROBANTES DE

PARTICIPACIONES 8f47ecfa-5225-4cac- PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA TRANSFERENCIAS BANCARIAS, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, XML DE LOS
100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 03/10/2023 8abb-4f619b7c60c0 100,000.00 MESES DE ENERO A DICIEMBRE RESPECTIVAMENTE; VERIFICACIONES DE COMPROBANTES FISCALES
03/10/2023 100,000.00 001353 03/10/2023 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE SEPTIEMBRE 0.00 100,000.00
FEDERALES
DE 2023 DIGITALES POR INTERNET, DE LOS MESES DE ENERO A DICIEMBRE 2023 Y DOCUMENTACIÓN DE LA

07/11/2023 80,000.00 001503 07/11/2023 PARTICIPACIONES 834ba0d0-d781-4b31- MONITOREO PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA 80,000.00 EMPRESA ADJUDICADA, SIN EMBARGO, LOS ARGUMENTOS PRESENTADOS EN EL OFICIO 0.00 80,000.00
05/12/2023 5,765.27 100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 06/11/2023 85d7-31ee90222322 EMPRESARIAL KYC 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE DE 0.00 5,765.27
26/12/2023 14,234.73 ACLARATORIO CARECEN DE DOCUMENTOS QUE RESPALDEN LO DICHO, EN CONSECUENCIA, 0.00 14,234.73
FEDERALES 2023 5,765.27 NO JUSTIFICA LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN, AL NO FUNDAR Y MOTIVAR LA
70,000.00
30,000.00 14,234.73 ADJUDICACIÓN.
56,850.05
43,149.95 PARTICIPACIONES e53fca64-f5c8-4637-a1ee- MONITOREO PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA 70,000.00 0.00 70,000.00
$1,200,000.00 100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 09ad06424de3 EMPRESARIAL KYC 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE 30,000.00
001752 05/12/2023 05/12/2023 56,850.05
001796 26/12/2023 FEDERALES MONITOREO DE 2023 43,149.95
EMPRESARIAL KYC $1,200,000.00 0.00 30,000.00
PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIO DE ASESORIA
PARTICIPACIONES abd0a101-9f3a-48f1-9cfa- 100,000.00 JURÍDICA, CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE 0.00 56,850.05
100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 905216a84889
26/12/2023 DE 2023
FEDERALES $1,200,000.00
0.00 43,149.95

$1,200,000.00 $0.00 $1,200,000.00

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. PABLO SAUL ROQUE ARREOLA C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

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