Page 57 - Huautla de Jiménez

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HUAUTLA DE JIMÉNEZ ANEXO DAM-FC-08-SOL
DISTRITO: TEOTITLÁN, OAXACA RESULTADO: AF-23

CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FAISMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/012/2024

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3322 SERVICIOS DE INGENIERÍA Y ACTIVIDADES RELACIONADAS.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE RETENCIÓN DEL 5 OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO AL MILLAR OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR SUBTOTAL IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

TRABAJOS DE CAMPO: REALIZACIÓN DE TRES (3) SONDEO(S) OFICIO ORIGINAL SIN NÚMERO, DE FECHA 25 DE JULIO DE 2024, ACLARANDO QUE EL
MUNICIPIO CUENTA CON UN COMITÉ DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS Y
EXPLORATORIO(S) A UNA PROFUN DIDAD MAXIMA DE 7.0 M ES EL ÓRGANO COLEGIADO DE CARÁCTER TÉCNICO, DE COORDINACIÓN Y ASESORÍA, CUYA
FINALIDAD ES ASEGURAR LOS CRITERIOS DE ELEGIBILIDAD, CON ESTRICTO APEGO A LA
TIPO MIXTOS, DE PENETRACIÓN ESTÁNDAR, ALTERNADOS NORMATIVIDAD APLICABLE, PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESO Y CLC, COMPROBANTES DE
TRANSFERENCIAS, COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, XML IMPRESOS,
CON ROTATORIA (TRICÓNICA Y BARRIL NQ) EN CASO DE 69,252.00
VERIFICACIONES DE COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, OFICIOS DE
PARTICIPACIONES (RAMO ENCONTRAR ROCA O ESTRATO RESISTENTE, EMPLEANDO NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL AUTORIZACIÓN, OFICIOS DE SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN, REQUISICIÓN DE MATERIAL,
DOCUMENTO DENOMINADO “PROYECTO DE CONSTRUCCIÓN DE CONTENCIÓN EN CIRCUITO
000189 16/02/2023 69,252.00 000053 16/02/2023 69,252.00 28) - RECURSOS 16/02/2023 0266D972-AFB2-4EA8- BIO INGENIERIA ROLDAN SA 0.00 0.00 69,252.00 EQUIPO SPT- TEC 10, (MONTADO EN ORUGAS) GASTO RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, 3 GREGORIO HERRERA” QUE INCLUYE EL ANEXOS FOTOGRÁFICOS, RESULTADOS DE 69,252.00 0.00
LABORATORIO, COLUMNA ESTRATIGRÁFICA, CALCULO DE CAPACIDAD DE CARGA Y
FEDERALES AA76-12E8357AA23E DE CV 0.00 TRABAJOS DE GABINETE: ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE LOS COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO. ASENTAMIENTOS INMEDIATOS. 494,706.86 0.00

2,132.40 RESULTADOS OBTENIDOS Y ELABORACIÓN DEL INFORME OFICIO EN ORIGINAL SIN NÚMERO, DE FECHA 25 DE JULIO DE 2024, ACLARANDO QUE EN EL 246,073.99 0.00
1,060.66 APARTADO DE “ELABORACIÓN DE PROYECTOS EJECUTIVOS PARA LA EJECUCIÓN DE OBRA 246,073.99 0.00
1,060.66 TÉCNICO QUE CONTIENE: CÁLCULO DE LA CAPACIDAD DE FINANCIADA CON RECURSOS DEL FAISMUN”, SE RIGIERON POR LA LEY DE OBRAS PÚBLICAS Y 246,073.99 0.00
1,060.66 SERVICIOS RELACIONADOS DEL ESTADO DE OAXACA, POR LO QUE EL PROCESO DE 246,073.99 0.00
CARGA, ASENTAMIENTOS, EMPUJES, RECOMENDACIONES DE CONTRATACIÓN FUE CONFORME A ESOS CRITERIOS, ASÍ COMO QUE CONFORME A SU ACTA 246,073.99 0.00
DE FALLO TODAS LAS EMPRESAS SE OFERTARON SOBRE EL MONTO ESTABLECIDO PARA 246,073.99 0.00
CIMENTACIÓN, PERFILES ESTRATIG RÁFICOS, REPORTE FINANCIAR GASTOS INDIRECTOS DE OBRA, OFICIO DE APROBACIÓN DE OBRA “ELABORACIÓN
DE PROYECTOS EJECUTIVOS PARA EJECUCIÓN DE OBRA FINANCIADA CON RECURSOS
FOTOGRÁFICO O AMBOS. FAISMUN 2023”, INVITACIONES A 3 PROVEEDORES, OFICIO DE REQUISITOS PARA LA
PRESENTACIÓN DE DOCUMENTACIÓN, EN EL QUE SE INDICAN QUE DOCUMENTOS
REGISTRO DEL MONTO TOTAL CONTRATADO CON EL H. CONSTITUTIVOS, REGISTROS, CAPACIDAD TÉCNICA, CAPACIDAD ECONÓMICA Y DEMAS
494,706.86 DOCUMENTACIÓN PARA LA PROPUESTA DEBE PRESENTAR CADA PROVEEDOR,
AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE HUAUTLA DE JIMÉNEZ, DOCUMENTACIÓN LEGAL DE LA EMPRESA IXTLI S.A. DE C.V. (ACTA CONSTITUTIVA, REGISTRO
PÚBLICO DE COMERCIO, IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL ADMINISTRADOR ÚNICO, CURP,
OAXACA; CON CARGO A LOS RECURSOS DEL RAMO COMPROBANTE DE DOMICILIO, CONSTANCIA DE SITUACIÓN FISCAL, OPINIÓN DE
CUMPLIMIENTO, REGISTRO PATRONAL, OPINIÓN DE CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES
GENERAL 33, FONDO III. - FONDO DE APORTACIONES PARA FISCALES EN MATERIA DE SEGURIDAD SOCIAL, CONSTANCIA DE SITUACIÓN FISCAL EMITIDA
POR EL INFONAVIT, CURRÍCULUM EMPRESARIAL, DECLARACIONES 2022, ESTADOS
LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS FINANCIEROS, CONSTANCIA DE NO ADEUDO FISCAL Y CONSTANCIA DE NO INHABILITACIÓN),
CATÁLOGO DE CONCEPTOS DE LA EMPRESA IXTILI SA. DE C.V., CAPTURA DE PANTALLA DE
DEMARCACIONES DEL DISTRITO FEDERAL (FAISMUN), DEL PLATAFORMA, PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES, DOCUMENTACIÓN LEGAL DE LA
EMPRESA CASTE INGENIERÍA Y DESARROLLO S.A. DE C.V. (ACTA CONSTITUTIVA,
EJERCICIO FISCAL 2023, LA CANTIDAD DE $2’955,446.76 IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL ADMINISTRADOR ÚNICO, CURP, COMPROBANTE DE DOMICILIO,
CONSTANCIA DE SITUACIÓN FISCAL, OPINIÓN DE CUMPLIMIENTO, TARJETA DE
(DOS MILLONES NOVECIENTOS CINCUENTA Y CINCO MIL IDENTIFICACIÓN PATRONAL, OPINIÓN DE CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES EN
246,073.99 MATERIA DE SEGURIDAD SOCIAL, CONSTANCIA DE SITUACIÓN FISCAL EMITIDA POR EL
1E8A3955-32B6-4FAB- ALTERNATIVAS EN CUATROCIENTOS CUARENTA Y SEIS PESOS 76/100 M.N.) I.V.A. INFONAVIT, CURRÍCULUM EMPRESARIAL, CONSTANCIA DE NO ADEUDO FISCAL Y CONSTANCIA
8228-C274142214DF CONSTRUCCIONES DE NO INHABILITACIÓN), CATÁLOGO DE CONCEPTOS DE LA EMPRESA CASTE INGENIERÍA Y
29/03/2023 SUSTENTABLES, IXTLI 0.00 2,955,446.76 INCLUIDO, CORRESPONDIENTE A: “ELABORACION DE DESARROLLO S.A. DE C.V., CAPTURA DE PANTALLA DE PLATAFORMA, PROGRAMA DE
246,073.99
APORTACIONES (RAMO 33 PROYECTOS EJECUTIVOS PARA EJECUCION DE OBRA EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES, DOCUMENTACIÓN LEGAL DE LA EMPRESA INFRAESTRUCTURA Y
492,574.46 FONDO III) - RECURSOS DESARROLLO OROPEZA S.A. DE C.V. (ACTA CONSTITUTIVA, IDENTIFICACIÓN OFICIAL DEL
003324 31/08/2023 494,706.86 001129 31/08/2023 FINANCIADA CON RECURSOS FAISMUN 2023”; CON MOTIVO ADMINISTRADOR ÚNICO, CURP, CONSTANCIA DE SITUACIÓN FISCAL, SOLICITUD DE
FEDERALES 246,073.99 INSCRIPCIÓN AL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES, OPINIÓN DE CUMPLIMIENTO,
DE EJECUCIÓN DE LAS OBRAS PÚBLICAS QUE SE TARJETA DE IDENTIFICACIÓN PATRONAL, OPINIÓN DE CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES
FISCALES EN MATERIA DE SEGURIDAD SOCIAL, CONSTANCIA DE SITUACIÓN FISCAL EMITIDA
EJECUTARAN EN EL MUNICIPIO DE HUAUTLA DE JIMÉNEZ, LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO 246,073.99 POR EL INFONAVIT, CURRÍCULUM EMPRESARIAL, DECLARACIONES 2022, Y CONSTANCIA DE
NO INHABILITACIÓN), CATÁLOGO DE CONCEPTOS DE LA EMPRESA INFRAESTRUCTURA Y
TEOTITLÁN, OAXACA; DE ACUERDO AL CONTRATO RELATIVA QUE LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO DESARROLLO OROPEZA S.A. DE C.V., CAPTURA DE PANTALLA DE PLATAFORMA, PROGRAMA DE
EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES, ACTA DE APERTURA TÉCNICA Y ECONÓMICA DE FECHA 07 DE
NO.CTO/MHJ/041/FAISMUN /3%/2023 DE FECHA 13 DE CORRESPONDE AL PROCESO DE CONTRATACIÓN 246,073.99 FEBRERO DE 2023 EN LA QUE SE MUESTRA QUE LAS 3 EMPRESAS SE BASARON EN SUS
MONTOS EN LO REFERENTE AL 3% SOBRE EL FAISMUN, LA CANTIDAD DE $2,955,446.76, ACTA
FEBRERO DE 2023 AL OFICIO DE APROBACIÓN DE RECURSOS CORRESPONDIENTE SEGUN LA NORMATIVIDAD DE DICTAMEN DE LAS PROPOSICIONES DE FECHA 07 DE FEBRERO EN EL QUE SE ELIGE A LA
EMPRESA QUE CUMPLE CON TODOS LOS REQUISITOS SOLICITADOS, CUADRO COMPARATIVO
NO. OF/MHJ/041/FIII/3%/2023 DE FECHA 06 DE FEBRERO DE APLICABLE, NO PRESENTÓ AUTORIZACIÓN DEL POR EL 246,073.99 DE LAS PROPUESTAS, OFICIOS DE AVISO DE FALLO, ACTA DE FALLO DE FECHA 10 DE FEBRERO,
Y CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS N°CTO/NHJ/041/FISMMDF/3%/2023
2023 COMITÉ DE ADQUISICIONES, ASÍ MISMO, SE DETECTARON

INCONSISTENCIAS EN LAS PROPUESTAS DENOMINADAS

29/03/2023 A220185B-8DDA-4F0A- ALTERNATIVAS EN 494,706.86 492,574.46 PAGO 01 "CATÁLOGOS DE CONCEPTOS" ENTRE DOS EMPRESAS, LA
B5DA-1B8E60F70D58 CONSTRUCCIONES 246,073.99 GANADORA: "IXTLI S.A. DE C.V." Y "OROPEZA S.A. DE C.V."
SUSTENTABLES, IXTLI 246,073.99
246,073.99 YA QUE OFERTAN EL MISMO PRECIO Y CARACTERÍSTICAS
246,073.99
246,073.99 REQUERIDAS POR EL MUNICIPIO, ADEMÁS LA TERCER
246,073.99
APORTACIONES (RAMO 33 8C0C809B-A4DC-4438- ALTERNATIVAS EN EMPRESA DENOMINADA "CASTE INGENIERÍA Y
245,013.33 FONDO III) - RECURSOS 9970-6707D6732656 CONSTRUCCIONES
003326 31/08/2023 246,073.99 001130 31/08/2023 20/04/2023 SUSTENTABLES, IXTLI 245,013.33 PAGO 02 DESARROLLO", OFRECE UN PRECIO INFERIOR A LOS
003328 31/08/2023 FEDERALES
003333 31/08/2023 DEMÁS Y SEGÚN EL ACTA DE FALLO, TODAS CUMPLIERON
003335 31/08/2023
003337 31/08/2023 CON LOS REQUERIMIENTOS ESTABLECIDOS, POR LO QUE
003339 31/08/2023
246,073.99 001131 31/08/2023 APORTACIONES (RAMO 33 26/04/2023 0C0A75B6-C6B8-422E- ALTERNATIVAS EN 245,013.33 PAGO 03 NO SE CONTEMPLARON LAS MEJORES CONDICIONES EN
245,013.33 FONDO III) - RECURSOS BDD9-8CBA06EAE3A5 CONSTRUCCIONES CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
SUSTENTABLES, IXTLI
FEDERALES OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES,

APORTACIONES (RAMO 33 ALTERNATIVAS EN CONFORME A LA LEGALIDAD APLICABLE.
245,013.33 FONDO III) - RECURSOS CONSTRUCCIONES
246,073.99 001132 31/08/2023 29/05/2023 634B6DE7-E354-44C4- SUSTENTABLES, IXTLI 245,013.33 PAGO 04
246,073.99 001133 31/08/2023 FEDERALES B397-2706A1A62D97
246,073.99 001134 31/08/2023 ALTERNATIVAS EN
APORTACIONES (RAMO 33 13/07/2023 FD5537B1-BA7E-45AA- CONSTRUCCIONES 1,060.66 245,013.33 PAGO 05
245,013.33 FONDO III) - RECURSOS 9FAA-6485A76437AD SUSTENTABLES, IXTLI

FEDERALES ALTERNATIVAS EN
CONSTRUCCIONES
APORTACIONES (RAMO 33 10/08/2023 1FE9932B-6ED7-4688- SUSTENTABLES, IXTLI 1,060.66 245,013.33 PAGO 06
245,013.33 FONDO III) - RECURSOS 8DAC-A278419B066F

FEDERALES

246,073.99 001135 31/08/2023 APORTACIONES (RAMO 33 20/09/2023 00BEB839-6CD8-412C- ALTERNATIVAS EN 1,060.66 245,013.33 PAGO 07
245,013.33 FONDO III) - RECURSOS 9826-5E31858C4EAE CONSTRUCCIONES
SUSTENTABLES, IXTLI
FEDERALES

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