Page 56 - Huautla de Jiménez
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
                                                                                                                                                       AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
                                                                                                                                                               DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

        ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HUAUTLA DE JIMÉNEZ                                                                                                                                                                                                                                                             ANEXO DAM-FC-07-SOL
                            DISTRITO: TEOTITLÁN, OAXACA                                                                                                                                                                                                                                                                       RESULTADO: AF-22

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
            PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

          RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
          ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/012/2024

                              CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
                        SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS
                SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORÍA, ASESORÍA CONTABLE Y FISCAL

        PÓLIZA DE DIARIO                          PÓLIZA DE EGRESO                                                                                      COMPROBANTE                                                                                                                                                                                             INFORME FINAL
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
                                                                                        FUENTE DE                                                                                                                                                 OBSERVACIONES                       IMPORTE                                                                                                     NO
                                                                                   FINANCIAMIENTO                                                                                                                                                                                   OBSERVADO                                                                                              SOLVENTADO
NÚMERO  FECHA             IMPORTE        NÚMERO              FECHA  IMPORTE                                      FECHA    NÚM.               PROVEEDOR                IMPORTE                CONCEPTO                                                                                                                                                                          SOLVENTADO
                                          001753                                                              05/12/2023
                                                                                                                                                                                                                                                                                               OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 25 DE JULIO DE 2024, EN EL QUE SE HACE LA
                                          001797                                                              26/12/2023
                                                                                                                                                                                                                                                                                               ACLARACIÓN QUE, EN LA PRIMERA SESIÓN ORDINARIA, LOS INTEGRANTES DEL

                                                                                                                                                                                                                                                                                               COMITÉ DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS, DETERMINARON

                                                                                                                                                                                                                                                                                               POR MAYORÍA DE VOTOS DICTAMINAR PROCEDENTE LA ADJUDICACIÓN DIRECTA

                                                                                                                                                                                                                                                                                               POR EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN PÚBLICA, MISMA QUE FUE ARGUMENTADA EN

                                                                                                                                                                                                                                                                                               RAZÓN DE GARANTIZAR LA SEGURIDAD Y EL ORDEN SOCIAL, YA QUE SE

                                                                                                                                                                                                                                                                                               NECESITABA CUBRIR CON LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO A LA BREVEDAD POSIBLE,

                                                                                   PARTICIPACIONES                        5600B343-6F02-                                             1 E48 SERVICIO PAGO DE HONORARIOS POR                                                                     DERIVADO DE LA MANIFESTACIÓN DE OFICIOS DE SOLICITUDES DE POBLADORES,
                                                                                                                             4A78-97BB-
005001  05/12/2023        150,000.01              05/12/2023        150,000.01     (RAMO 28) -                                               GESTION ADMINISTRATIVA   150,000.01 SERVICIOS CONTABLES Y ADMINISTRATIVOS                                                              150,000.01 ASÍ COMO DE ACTOS DE PRESIÓN SOCIAL, EXIGIENDO LA GESTIÓN DE LOS                0.00        150,000.01
                                                                                                                           38B96539BFDF           NHYSI´A SA DE CV
                                                                                   RECURSOS FEDERALES                                                                                CORRESPONDIENTES AL MES DE NOVIEMBRE DE 2023.                                                             RECURSOS Y DE TRÁMITES RELACIONADOS CON LOS MISMOS, LISTA Y ACTA DE

                                                                                                                                                                                                                                                                                               LA PRIMERA SESIÓN ORDINARIA DEL COMITÉ DE ADQUISICIONES,

                                                                                                                                                                                                                                                                                               ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS, DE FECHA 13 DE ENERO DE 2023; OFICIO DE

                                                                                                                                                                                                                                      NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL              SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN; OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA LA

                                                                                                                                                                                                                                      GASTO RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN                CONTRATACIÓN DE LOS SERVICIOS CONTABLES Y ADMINISTRATIVOS

                                                                                                                                                                                                                                      REFERENTE A LA INVITACIÓN ABIERTA ESTATAL:               MUNICIPALES; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE LA CONTRATACIÓN DE LOS

                                                                                                                                                                                                                                      INVITACIONES AL PROCESO DE CONTRATACIÓN EN               SERVICIOS CONTABLES Y ADMINISTRATIVOS MUNICIPALES; OFICIO DE SOLICITUD

                                                                                                                                                                                                                                      MEDIOS IMPRESOS O DIGITALES, PROCESO DE                  DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; OFICIO DE SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN;

                                                                                                                                                                                                                                      APERTURA DE LAS PROPUESTAS, NOTIFICACIÓN DEL             ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE LA CONTRATACIÓN; OFICIOS DE SOLICITUDES

                                                                                                                                                                                                                                      GANADOR, AUTORIZACIÓN DEL COMITÉ DE                      DE COTIZACIÓN NO.: MHJ/TM/A.ADQ./COT/001/2023;

                                                                                                                                                                                                                                      ADQUISICIONES, ASÍ MISMO, SU FUNDAMENTO DE               MHJ/TM/A.ADQ./COT/002/2023; Y MHJ/TM/A.ADQ./COT/003/2023; 3

                                                                                                                                                                                                                                      ADJUDICACIÓN DIRECTA NO ES APLICABLE, YA QUE             COTIZACIONES DE DIFERENTES PROVEEDORES: (PAQARI, NHYSI’A Y

                                                                                                                                                                                                                                      NO AFECTA AL INTERÉS PÚBLICO O COMPROMETE                ORGANIZACIÓN FUNCIONAL DEL SURESTE); CUADRO COMPARATIVO;

                                                                                                                                                                                                                                      INFORMACIÓN DE NATURALEZA CONFIDENCIAL PARA              INVESTIGACIÓN DE MERCADO; DICTAMEN DE ADJUDICACIÓN DIRECTA POR

                                                                                                                                                                                                                                      EL ESTADO.                                               EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN PÚBLICA; NOTIFICACIÓN DE ADJUDICACIÓN;

                                                                                   PARTICIPACIONES                                                                                     1 E48 SERVICIO PAGO DE HONORARIOS POR                                                                         CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS NO. MHJ/AD/ADELP/001/2023;
                                                                                                                                                                      150,000.00 SERVICIOS CONTABLES Y ADMINISTRATIVOS                                                                               OFICIO DE INFORME DE ACTIVIDADES DE ENERO A DICIEMBRE DE 2023; OFICIOS
005149  26/12/2023        150,000.00              26/12/2023        150,000.00     (RAMO 28) -                            337CB82F-A191-48D9- GESTION ADMINISTRATIVA                                                                                                                150,000.00 DE SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN DE PAGO DE ENERO A DICIEMBRE DE 2023;              0.00        150,000.00
                                                                                                                                                                                       CORRESPONDIENTES AL MES DE DICIEMBRE DE 2023.                                                                 COMPROBANTES ELECTRÓNICOS DE PAGO DE ENERO A DICIEMBRE DE 2023;
                                                                                   RECURSOS FEDERALES                     BC16-7309234A9281  NHYSI´A SA DE CV

                                                                                                                                                                                                                                                                                               COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET DE ENERO A AGOSTO Y DE

                                                                                                                                                                                                                                                                                               OCTUBRE A DICIEMBRE; XML DE ENERO A DICIEMBRE DE 2023; VERIFICACIONES

                                                                                                                                                                                                                                                                                               DE COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET DE ENERO A DICIEMBRE

                                                                                                                                                                                                                                                                                               DE 2023; Y DOCUMENTACIÓN LEGAL DE LA EMPRESA ADJUDICADA, SIN

                                                                                                                                                                                                                                                                                               EMBARGO, LOS ARGUMENTOS PRESENTADOS EN EL OFICIO ACLARATORIO

                                                                                                                                                                                                                                                                                               CARECEN DE DOCUMENTOS QUE RESPALDEN LO DICHO, EN CONSECUENCIA,

                                                                                                                                                                                                                                                                                               NO JUSTIFICA LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN, AL NO FUNDAR Y MOTIVAR LA

TOTAL                     $1,800,000.08                             $1,800,000.08                                                                                     $1,800,000.08                                                                                                                        ADJUDICACIÓN.                                                       $0.00 $1,800,000.08
                                                                                                                                                                                                                                                                                    $1,800,000.08

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.                                                                               REVISÓ                                                                                                                               AUTORIZÓ
                                                                          ELABORÓ

                          _________________________________                                                                                                             ___________________________________                                                                                                                __________________________________
                              C. PABLO SAUL ROQUE ARREOLA                                                                                                                        C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ                                                                                                                        C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
                                               AUDITOR
                                                                                                                                                               JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA                                                                                                               DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
                                                                                                                                                                                      Y DE CUMPLIMIENTO

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           2/2
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