Page 22 - PUTLA VILLA DE GUERRERO

INFORME FINAL DE AUDITORÍA respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la autorización, cotizaciones y Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
cuadro comparativo. Como se detalla a continuación: suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-25.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE El siguiente Resultado: AF-26 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y TRANSFERENCIA se transcribe a continuación:
43,172.00
NÚM. DE BANCARIA $43,172.00
CUENTA

BBVA

001253 04/03/2023 43,172.00 000613 06/03/2023 43,172.00 RECURSOS 06/03/2023 Bancomer, CH. 12
$43,172.00 FISCALES S.A., CTA.

0119735186 (…)

TOTAL $43,172.00 “RESULTADO: AF-26 CON OBSERVACIÓN

Continúa a la derecha…

FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE De la revisión a la sub-subcuenta 51321-3233 ARRENDAMIENTO DE EQUIPO AUDIOVISUAL Y
HEBERTO IMPORTE OBSERVADO RECREATIVO, INCLUYE PANTALLAS Y APARATOS MECÁNICOS ELECTRÓNICOS, se constató que el H.
Ayuntamiento del Municipio de Putla Villa de Guerrero, Distrito de Putla, Oaxaca, afectó el
16/12/2022 52,398.80 CARLOS PENA 43,172.00 PAGO DE FACTURA 0D056AEEF6C POR COMPRA DE AGUAS PARA 43,172.00 Presupuesto de Egresos en cantidad de $144,437.50 (Ciento cuarenta y cuatro mil cuatrocientos
ESTRADA DIVERSAS PRESENTACIONES treinta y siete pesos 50/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de
$43,172.00 $43,172.00 contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al
municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento,
Incumpliendo con lo establecido en los artículos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de oportunidad y demás circunstancias pertinentes; así como la evidencia del uso y destino de los
Contabilidad Gubernamental; 28, párrafos primero, segundo y último de la Ley de Adquisiciones, equipos arrendados. Como se detalla a continuación:
Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e
Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO
párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y
88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE RECURSOS FISCALES - RECURSOS FISCALES
001272 PARTICIPACIONES (RAMO 28) - RECURSOS FEDERALES
001506 06/03/2023 58,000.00 000619 06/03/2023 58,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) - RECURSOS FEDERALES
006995
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente 13/03/2023 51,637.50 000756 13/03/2023 51,637.50
acción:
31/08/2023 34,800.00 003385 31/08/2023 34,800.00

$144,437.50 $144,437.50

Pliego de observaciones: Continúa a la derecha…

2023-OA/CPM/022/2024-PO-20 BANCO COMPROBANTE

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la FECHA INSTITUCIÓ No. DE CHEQUE IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO IMPORTE
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad $43,172.00(Cuarenta y N BANCARIA O OBSERVADO
tres mil ciento setenta y dos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” Y NÚM. DE TRANSFERENCI
CUENTA A BANCARIA
(…)
PAGO DE FACTURA
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado 06/03/2023 BBVA TRANSFERENCIA 58,000.00 07/03/202 8614156C-6429- DIRECCIÓN 58,000.00 458 POR SERVICIO 58,000.00
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: Bancomer, 3 4B42-8B4C- DE EVENTOS DE RENTA DE AUDIO
S.A., Núm. B27943FCB115 SOCIALES Y QUE SERA UTILIZADO
BANQUETES PARA LA COMPARSA
Cta. COPALA DENTRO DE
0119735186 ENRÍQUEZ LAS FIESTAS DEL
CARNAVAL PUTLECO

Respecto a la documentación justificativa, presentó oficio de solicitud de compra de agua
embotellada; oficio de autorización; tres cotizaciones; cuadro comparativo; la cual resulta
suficiente para solventar las observaciones emitidas.

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