Page 18 - PUTLA VILLA DE GUERRERO

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
acción:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
Pliego de observaciones: IMPORTE FINANCIAMIENTO FECHA BANCARIA Y TRANSFERENCIA
51,105.00
2023-OA/CPM/022/2024-PO-14 NÚM. DE BANCARIA $51,105.00
CUENTA
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad $50,378.80 (Cincuenta PARTICIPACIONES BBVA
mil trescientos setenta y ocho pesos 80/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” 007294 06/09/2023 51,105.00 003440 06/09/2023 51,105.00 (RAMO 28) – 06/09/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA
RECURSOS S.A., SPEI 0023162039
(…)
FEDERALES 0119735100

TOTAL $51,105.00 $51,105.00

Continúa a la derecha…

FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO IMPORTE
PROVEEDOR OBSERVADO
19/08/2023 DF178DC4-7B0C-4E6B-87AD- ELICUIS 2.5 C/60 TAB (APIXABAN),
1E6E61C8C767 FELISA PAULA VÁSQUEZ 51,105.00 CONTROLIP 160 MG C/30 CAP., $51,105.00
GINEZ
BEDOYECTA CAPS. 30.... $51,105.00

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado $51,105.00
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación Contabilidad Gubernamental; 28, párrafos primero, segundo y último de la Ley de Adquisiciones,
correspondiente, presentó oficio de solicitud de compra de material; oficio de autorización; Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e
acta de la sesión extraordinaria del comité de adquisiciones; tres cotizaciones, cuadro Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186
comparativo; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas. párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y
88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo acción:
como solventado el Resultado: AF-19.
Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/022/2024-PO-15

El siguiente Resultado: AF-20 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
se transcribe a continuación: documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad $51,105.00 (Cincuenta y
un mil ciento cinco pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
(…)
(…)
“RESULTADO: AF-20
CON OBSERVACIÓN

De la revisión a la sub-subcuenta 51251-2531 MEDICAMENTOS Y PRODUCTOS FARMACÉUTICOS DE La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
APLICACIÓN HUMANA, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Putla Villa de Guerrero, antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Distrito de Putla, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $51,105.00 (Cincuenta y
un mil ciento cinco pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación
se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de correspondiente y evidencia del destino de los medicamentos adquiridos, presentó oficio de
contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al solicitud de medicamentos; oficio de autorización de compra; tres cotizaciones, cuadro
municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, comparativo; acuse de recibo de medicamentos; recetas médicas; reporte fotográfico; la
oportunidad y demás circunstancias pertinentes, asimismo, no presentó evidencia del destino de los cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
medicamentos adquiridos. Como se detalla a continuación:

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