Page 23 - PUTLA VILLA DE GUERRERO

BANCO COMPROBANTE Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación
correspondiente; la evidencia del uso y destino de los equipos arrendados, presentó oficio
FECHA INSTITUCIÓ No. DE CHEQUE IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO IMPORTE de solicitud de renta de audio; oficio de autorización; acta de la sesión extraordinaria del INFORME FINAL DE AUDITORÍA
N BANCARIA O OBSERVADO comité de adquisiciones; tres cotizaciones y cuadro comparativo; contrato de servicio
musical; acuses de recibo del servicio; reportes fotográficos; la cual resulta suficiente para
Y NÚM. DE TRANSFERENCI solventar las observaciones emitidas.
CUENTA A BANCARIA

13/03/2023 BBVA TRANSFERENCIA 51,637.50 13/03/2023 AAA1C97C- ISABEL 51,637.50 PAGO DE FACTURA 51,637.50 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Bancomer, BDA7-46B4- CRISTINA NUM. suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
S.A., Núm. FERNÁNDEZ 34,800.00 4275CC64FDC8, 34,800.00 como solventado el Resultado: AF-26.
B94D- VÁSQUEZ $144,437.5 POR RENTA DE $144,437.50
Cta. 4275CC64FDC8 EQUIPO DE AUDIO
0119735100 0 PARA LOS CUATRO
DOMINGOS PREVIOS
14/08/2023 BBVA TRANSFERENCIA 34,800.00 14/08/2023 a24ac7f3-f1da- BANQUETES AL CARNAVAL El siguiente Resultado: AF-27 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
Bancomer, 750277 4a22-8f3e- GOOCABEE PUTLECO 2023. se transcribe a continuación:
S.A., Núm. S.A DE C.V.
88b6b4c74ca9 PAGO DE UN APOYO
Cta. A LA AGENCIA DE
0119735100 SANTO DOMINGO
DEL ESTADO, CON LA
CONTRATACIÓN DE (…)
AUDIO, PARA SU
FIESTA PATRONAL EL “RESULTADO: AF-27
3 Y 4 DE AGOSTO
2023.

$144,437. CON OBSERVACIÓN
50

Incumpliendo con lo establecido en los artículos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51321-3251 ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE TERRESTRE,
Contabilidad Gubernamental; 28, párrafos primero, segundo y último de la Ley de Adquisiciones, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Putla Villa de Guerrero, Distrito de Putla, Oaxaca,
Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $60,900.00 (Sesenta mil novecientos pesos 00/100
Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con
párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y autorización, cotizaciones, cuadro
88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. comparativo y evidencia de los servicios de arrendamiento contratados debidamente autorizados.
Como se detalla a continuación:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
acción:

Pliego de observaciones: NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
FINANCIAMIENTO 31/07/2023 BANCARIA Y TRANSFERENCIA
60,900.00
PARTICIPACIONES NÚM. DE BANCARIA $60,900.00
(RAMO 28) - CUENTA
RECURSOS
2023-OA/CPM/022/2024-PO-21 36,000.00 FEDERALES BBVA
24,900.00
005833 31/07/2023 002876 31/07/2023 60,900.00 Bancomer, CHEQUE
$60,900.00 S.A., cta.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la 0119735100
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $144,437.50 (Ciento
cuarenta y cuatro mil cuatrocientos treinta y siete pesos 50/100 M.N.), conforme a la observación TOTAL $60,900.00
detallada en este resultado.”
Continúa a la derecha…
(…)
COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
04/07/2023 bf854f9f- RÁPIDOS DE 36,000.00
e893-499a- VIAJE REDONDO DE TRES CAMIONETAS SUBURBAN DE ASUNCIÓN
LA 24,900.00
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado a77a- MONTAÑA 60,900.00 ATOYAQUILLO A OAXACA DE FECHA 25 DE JUNIO DEL 2023, VIAJE $60,900.00
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 6151596174b7 SA DE CV REDONDO DE TRES CAMIONETAS SUBURBAN DE PUTLA A OAXACA DE

FECHA 25 DE JUNIO DEL 2023

$60,900.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 28, párrafos primero, segundo y último de la Ley de Adquisiciones,

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