Page 35 - San Juan Cotzocón

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y INFORME FINAL DE AUDITORÍA
FINANCIAMIENTO Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
NÚM. DE TRANSFERENCIA 279,590.00
311,924.00
CUENTA BANCARIA
$591,514.00
001710 15/11/2023 279,590.00 000401 15/11/2023 279,590.00 APORTACIONES 15/11/2023 Banco 151123
002020 30/12/2023 311,924.00 000473 30/12/2023 311,924.00 (RAMO 33 FONDO 29/12/2023 Mercantil del 291223
IV) - RECURSOS
Norte, S.A.,
FEDERALES CTA.

1222577408

TOTAL $591,514.00 $591,514.00

Continúa cuadro a la derecha… Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como
no solventado el Resultado: AF-38.
COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
23/11/2023 DESAZOLVE DE ZANJAS Y ALCANTARILLAS DE LAS 279,590.00
A94E60C6-0AD8-4C2B- LIAN OBRAS Y 279,590.00 DIFERENTES LOCALIDADES DEL MUNICIPIO DE SAN El siguiente Resultado: AF-39 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
B3C5-B98D29A07410 SERVICIOS S.A. DE 311,924.00 JUAN COTZOCÓN 311,924.00 se transcribe a continuación:
DESAZOLVE DE ZANJAS Y ALCANTARILLAS DE LAS $591,514.00
30/12/2023 5A45AE10-BC6E-4930- C.V. DIFERENTES LOCALIDADES DEL MUNICIPIO DE SAN
TOTAL AF02-55F428E6C7A0 JUAN COTZOCÓN

$591,514.00 (…)

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de “RESULTADO: AF-39 CON OBSERVACIÓN
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de De la revisión a la sub-subcuenta 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL, se constató que
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley el H. Ayuntamiento del Municipio de San Juan Cotzocón, Distrito Mixe, Oaxaca, afectó el Presupuesto
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Egresos en cantidad de $1,193,379.55 (Un millón ciento noventa y tres mil trescientos setenta y
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. nueve pesos 55/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al
acción: municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento,
oportunidad y demás circunstancias pertinentes, así como la evidencia de los productos adquiridos
Pliego de observaciones: y los eventos realizados por los servicios contratados; lo anterior como se detalla en el ANEXO DAM-
FC-22.

2023-OA/CPM/053/2024-PO-35.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $591,514.00 Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
(Quinientos noventa y un mil quinientos catorce pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
detallada en este resultado.” Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
(…) de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente acción:
transcrito, en cantidad de $591,514.00 (Quinientos noventa y un mil quinientos catorce
pesos 00/100 M.N.) no ejerciendo a su favor el derecho concedido en el artículo 34 de la Ley Pliego de observaciones:
de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se tiene
por aceptada la observación realizada. 2023-OA/CPM/053/2024-PO-36.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $1,193,379.55 (Un millón

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