Page 32 - San Juan Cotzocón

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de “RESULTADO: AF-35 CON OBSERVACIÓN
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
INFORME FINAL DE AUDITORÍA de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3511 CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO MENOR DE
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley INMUEBLES, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Juan Cotzocón, Distrito Mixe,
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $526,408.00 (Quinientos veintiséis mil
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. cuatrocientos ocho pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios,
no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al
acción: municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento,
oportunidad y demás circunstancias pertinentes, asimismo, no presentó evidencia de la reparación
Pliego de observaciones: y mantenimientos realizados por los servicios contratados, como se detalla a continuación:

2023-OA/CPM/053/2024-PO-31. PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la FUENTE DE INSTITUCIÓ No. DE CHEQUE
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $78,880.00 (Setenta y FINANCIAMIENTO
ocho mil ochocientos ochenta pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA N BANCARIA O IMPORTE
resultado.”
Y NÚM. DE TRANSFERENCIA 369,576.00
(…) 156,832.00
CUENTA BANCARIA $526,408.00
Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad
Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente 001015 02/08/2023 369,576.00 000270 02/08/2023 369,576.00 PARTICIPACIONES Banco 020823
transcrito, en cantidad de $78,880.00 (Setenta y ocho mil ochocientos ochenta pesos 001439 18/10/2023 156,832.00 000357 18/10/2023 156,832.00 (RAMO 28) – 02/08/2023 Mercantil
00/100 M.N.) no ejerciendo a su favor el derecho concedido en el artículo 34 de la Ley de RECURSOS
Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se tiene por FEDERALES del Norte,
aceptada la observación realizada.
18/10/2023 S.A., CTA. 181023
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General 1222574685
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y TOTAL $526,408.00 $526,408.00
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Continúa cuadro a la derecha…
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
COMPROBANTE IMPORTE
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como OBSERVADO
no solventado el Resultado: AF-34. FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
08/08/2023 D3695227-BA46- REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LAS PUERTAS 369,576.00
El siguiente Resultado: AF-35 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que ACCESORIOS Y PRODUCTOS 369,576.00 Y VENTANAS DE LAS DIFERENTES ESCUELAS DEL
se transcribe a continuación: 23/10/2023 4AB8-85E6- FERRETEROS VIGAS SA DE CV MUNICIPIO DE SAN JUAN COTZOCÓN 156,832.00
TOTAL 502ABB23D838 $526,408.00
(…) SERVICIOS EN 156,832.00 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN EN LA UNIDAD
15BDD537-44AF-47FE- CONSTRUCCIÓN Y $526,408.00 DEPORTIVA DE LA LOCALIDAD DE ARROYO ENCINO
30 8664-DDEE4D8E42DE ELECTRIFICACIÓN GECSAS

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/053/2024-PO-32.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $526,408.00
(Quinientos veintiséis mil cuatrocientos ocho pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación
detallada en este resultado.”