Page 16 - San Mateo del Mar

INFORME FINAL DE AUDITORÍA FECHA NÚM. COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE (…)
01/09/2023 PROVEEDOR IMPORTE OBSERVADO
AAA1A0CF-9E56- “RESULTADO: AF-19
4444-A7B8- SIMITRIO GESTIÓN Y ASESORÍA JURÍDICA A LA CON OBSERVACIÓN
8C8381974B2F RUIZ PRESIDENCIA DEL 01 DE ENERO AL 30 DE
116,000.00 MAYO DE 2023. 116,000.00
MARTINEZ
De la revisión a las sub-subcuentas 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORÍA, ASESORÍA
$116,000.00 $116,000.00 CONTABLE Y FISCAL, se constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en
cantidad de $495,439.08 (Cuatrocientos noventa y cinco mil cuatrocientos treinta y nueve pesos
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de 08/100 M.N.), observándose que los registros contables y presupuestarios no se encuentran
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos respaldados con la documentación justificativa del gasto relativa al procedimiento de contratación
primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de en donde garanticen al municipio las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad,
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; la solicitud para la contratación, y
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del la autorización correspondiente; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-12.
Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos
acción: primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto
Pliego de Observaciones. de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
2023- OA/CPM/064/2024-PO-14
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la acción:
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $116,000.00 (Ciento
dieciséis mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” Pliego de Observaciones.

(…) 2023- OA/CPM/064/2024-PO-15

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $495,439.08
(Cuatrocientos noventa y cinco mil cuatrocientos treinta y nueve pesos 08/100 M.N.), conforme a la
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las observación detallada en este resultado.”
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-SOL-14.
(…)

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
como solventado el resultado AF-18.
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-12-SOL-15.

El siguiente resultado AF-19 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
transcribe a continuación: suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-19.

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