Page 12 - San Pablo Villa de Mitla

investigación de mercado y cuadro comparativo, acta de adjudicación del proceso de COMPROBANTE IMPORTE
compras por adjudicación directa, contrato MSPVM/CAAS/AD/030/2023, acta de entrega OBSERVADO
recepción y de entrega de los bienes, productos o servicios y reporte fotográfico; la cual FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas. 23/03/2023 CABLE ELÉCTRICO CCA CALIBRE 8 ROJO 65,602.00
INFORME FINAL DE AUDITORÍA 1ED463CD-2B28- FERROMATERIALES 2MIL2 65,602.00 100 METROS., TAQUETE PLÁSTICOS DE
30/06/2023 4608-A181- 1/4' JC ELÉCTRICOS BOLSA 100 PZ., 39,254.72
08/11/2023 D11A28118624 MAQUINARIA Y MATERIALES 39,254.72 EXTENSIÓN 30 MTS USO RUDO IGOTO...
22/11/2023 DE CONSTRUCCIÓN 42,746.00
2D8B3B36-F047- TERRAX LAMPARA TECNOLITE LED PARA POSTE
4531-8CBD- INDUSTRIAL DE ALUMBRADO PUBLICO 43,789.55
$191,392.27
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera 0D93E0E1D2BC COMERCIALIZADORA DEL 42,746.00 MANGUERA NEÓN BLANCO, MANGUERA
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo C6B363A5-1223- SUR ZOHER SA DE CV NEÓN VERDE, MANGUERA NEÓN ROJO...
como solventado el Resultado: AF-08.
408F-BA25- FERROMATERIALES 2MIL2 43,789.55 LÁMPARAS LED, CABLE ELÉCTRICO,
ADCFBEE1AEFC CONTACTOS ELÉCTRICOS...
7D0842F6-B6CE-

4715-8336-
CF014E51D699

$191,392.27

El siguiente Resultado: AF-09 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
se transcribe a continuación: Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
(…) CON OBSERVACIÓN Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
“RESULTADO: AF-09 de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS, se Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pablo Villa de Mitla, Distrito de Tlacolula, acción:
Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $191,392.27 (Ciento noventa y un mil
trescientos noventa y dos pesos 27/100 M.N.); observando que los registros contables y Pliego de observaciones:
presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa
a la solicitud y autorización, un mínimo de tres cotizaciones, cuadro comparativo; y la evidencia del 2023-OA/CPM/073/2024-PO-06.
material eléctrico adquirido; lo anterior como se detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE $191,392.27 (Ciento noventa y un mil trescientos noventa y dos pesos 27/100 M.N.), conforme a la
FINANCIAMIENTO 03/03/2023 BANCARIA Y TRANSFERENCIA observación detallada en este resultado.”
16/05/2023 BANCARIA
APORTACIONES 04/10/2023 NÚM. DE (…)
(RAMO 33 FONDO 13/11/2023 CUENTA
IV) - RECURSOS
Banco
FEDERALES
001514 03/03/2023 65,602.00 000711 03/03/2023 65,602.00 Mercantil TRANSFERENCIA 65,602.00
APORTACIONES del Norte, SPEI 30323
(RAMO 33 FONDO
IV) - RECURSOS S.A.,

FEDERALES 1209466398 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
PARTICIPACIONES Banco
(RAMO 28) -
004248 16/05/2023 39,254.72 002121 16/05/2023 39,254.72 RECURSOS Mercantil TRANSFERENCIA 39,254.72
FEDERALES del Norte, SPEI 160523

APORTACIONES S.A.,
(RAMO 33 FONDO
IV) - RECURSOS 1209466398 Respecto a la documentación justificativa y la evidencia del material eléctrico adquirido,
presentó oficios de solicitud de materiales eléctricos, acta extraordinaria del comité de
FEDERALES Banco adquisiciones, oficios de autorización, oficios de suficiencia presupuestaria, tres cotizaciones
por gasto, investigaciones de mercado y cuadro comparativo, actas de adjudicación del
008253 04/10/2023 42,746.00 003726 04/10/2023 42,746.00 Mercantil TRANSFERENCIA 42,746.00 proceso de compras por adjudicación directa, contratos de adquisición, actas y oficios de
del Norte, SPEI 41023 entrega recepción y de entrega de los bienes, productos o servicios y reportes fotográficos;
la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
S.A.,

1209466370

Banco

009226 13/11/2023 43,789.55 004140 13/11/2023 43,789.55 Mercantil TRANSFERENCIA 43,789.55
$191,392.27 del Norte, SPEI 131123

S.A.,

1209466398

TOTAL $191,392.27 $191,392.27

Continúa cuadro a la derecha…

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