Page 13 - San Pablo Villa de Mitla

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera COMPROBANTE IMPORTE
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo OBSERVADO
como solventado el Resultado: AF-09. FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
29/08/2023 38288c1f7112 65,489.00
26/10/2023 4X4, 6.1M, C.14, PTR, A, GRAPA ALAMBRE PÚAS 1-1/4', CAL-9, INFORME FINAL DE AUDITORÍA
29/12/2023 708035B9-E6B3- 40,430.64
4689-BF3E- GALVANIZADA 5KG... 43,327.56
$261,302.20
8DF1AA948494 ACONDICIONAMIENTO 65,489.00 VARILLA DE SOLDADURA PARA SOLDAR ALUMINIO COBRE
METÁLICO HIERRO, LIMA PLANA 10´ BASTARDA MANGO DOBLE
El siguiente Resultado: AF-10 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que 5f2b22ec-f5d6- INYECCIÓN METALES., CANAL MONTEN PARA NAVES, MXPLC-
se transcribe a continuación: 4521-b47f- ESTRUCTURAL LA 012, 6 X 2", MARRO PARA HERRERÍA 3 LB MANGO DE MADERA
COLMENA TRUPER 11252.
6f072eb27168
FERROMATERIALES Y
2CA239C2-A68E-
11EE-BDC4- ACABADOS EN 47,201.00 CEMENTO GRIS CRUZ AZUL 50KG, VARILLA CORRUGADA
CONCRETO MX S.A. RECTA R-42 1/2 METROS, ALAMBRÓN 1/4...
00155D012007
(…) DE C.V.

“RESULTADO: AF-10 MATERIALES PARA LA 47,177.00 MALLA CICLÓNICA CAL. 13, ALT. 2M., L 20M, AB. 69X69 CM,
CONSTRUCCIÓN TUBO GALVANIZADO 1 ⅞ 48MM CAL20 X 6.00.
CON OBSERVACIÓN ATLARELEP

$271,922.00

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2471 MATERIALES METÁLICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN, se Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pablo Villa de Mitla, Distrito de Tlacolula, Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $261,302.20 (Doscientos sesenta y un mil de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
trescientos dos pesos 20/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
autorización, un mínimo de tres cotizaciones, cuadro comparativo; y la evidencia de los materiales de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
metálicos adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENTO FECHA BANCARIA Y TRANSFERENCIA IMPORTE
17/03/2023 BANCARIA
PARTICIPACIONES 07/08/2023 NÚM. DE Pliego de observaciones:
(RAMO 28) - 12/08/2023 CUENTA
RECURSOS 09/10/2023
FEDERALES 30/12/2023 Banco

001682 17/03/2023 49,145.00 000759 17/03/2023 49,145.00 APORTACIONES Mercantil TRANSFERENCIA 49,145.00 2023-OA/CPM/073/2024-PO-07.
(RAMO 33 FONDO del Norte, SPEI 170323
IV) - RECURSOS
1209466370
FEDERALES
PARTICIPACIONES Banco Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
006638 07/08/2023 62,910.00 003077 07/08/2023 62,910.00 (RAMO 28) - Mercantil TRANSFERENCIA 62,910.00 $261,302.20 (Doscientos sesenta y un mil trescientos dos pesos 20/100 M.N.), conforme a la
RECURSOS del Norte, SPEI 70823 observación detallada en este resultado.”
FEDERALES
1209466398 (…)
APORTACIONES
(RAMO 33 FONDO Banco
IV) - RECURSOS
006744 12/08/2023 65,489.00 003111 12/08/2023 65,489.00 Mercantil TRANSFERENCIA 65,489.00
FEDERALES del Norte, SPEI 120823
APORTACIONES
(RAMO 33 FONDO 1209466370
IV) - RECURSOS
Banco
FEDERALES
008398 09/10/2023 40,430.64 003790 09/10/2023 47,201.00 Mercantil TRANSFERENCIA 47,201.00 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
del Norte, SPEI 91023 antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

1209466398

Banco

010276 30/12/2023 43,327.56 004462 30/12/2023 47,177.00 Mercantil TRANSFERENCIA 47,177.00
del Norte, SPEI 301223

1209466398 Respecto a la documentación justificativa y la evidencia de los materiales metálicos
adquiridos, presentó oficios de solicitud de materiales metálicos para la construcción, acta
TOTAL $261,302.20 $271,922.00 $271,922.00 extraordinaria del comité de adquisiciones, oficios de autorización, oficios de suficiencia
presupuestaria, tres solicitudes de cotizaciones, tres cotizaciones por gasto, investigaciones
Continúa cuadro a la derecha… de mercado y cuadro comparativo, dictamen y actas de adjudicación del proceso de
compras por adjudicación directa, contratos de adquisición, actas y oficios de entrega
COMPROBANTE IMPORTE recepción y de entrega de los bienes, productos o servicios y reportes fotográficos; la cual
OBSERVADO resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
31/03/2023 49,145.00
23/08/2023 A243EB99-849F- ACONDICIONAMIENTO 49,145.00 LAMINA GALVANIZADA O-30 ACANALADA C-24 DE 3.05 MT
488A-B80F- METÁLICO X 3", VARILLA CORRUGADA 1/2" DOBLADA, TUBULAR 62,910.00
FD1829F3CED2 RECTANGULAR ZINTRO 1.1/2" X 4" C-18 R400/422...
ESTRUCTURAL LA
691c2238-9a33- COLMENA
40e1-8844-
FERROMATERIALES 62,910.00 FIERO, MALLA CICLÓNICA, CALIBRE 11, ABERTURA 69 X 69, 1.50
2MIL2 X 20 M, ROLLO, PTR COMERCIAL VENTDEPOT, MXTRT-038,

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