Page 14 - San Pablo Villa de Mitla

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
como solventado el Resultado: AF-10. de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
El siguiente Resultado: AF-11 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
transcribe a continuación: de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

(…) CON OBSERVACIÓN Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
“RESULTADO: AF-11
Pliego de observaciones:
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2472 PRODUCTOS METÁLICOS DE ACABADO, se constató que
el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pablo Villa de Mitla, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, afectó el 2023-OA/CPM/073/2024-PO-08.
Presupuesto de Egresos en cantidad de $45,118.20 (Cuarenta y cinco mil ciento dieciocho pesos
20/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las $45,118.20 (Cuarenta y cinco mil ciento dieciocho pesos 20/100 M.N.), conforme a la observación
mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás detallada en este resultado.”
circunstancias pertinentes; y la evidencia de los trabajos realizados por el servicio contratado; lo
anterior como se detalla a continuación: (…)

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
FINANCIAMIENTO 04/08/2023 BANCARIA Y TRANSFERENCIA Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación
BANCARIA 121,968.20 correspondiente y la evidencia de los trabajos realizados por el servicio contratado, presentó
NÚM. DE $121,968.20 oficio de solicitud de materiales metálicos, dictamen de justificación de adjudicación, acta
CUENTA extraordinaria del comité de adquisiciones, oficio de autorización, bases de contratación, tres
invitaciones para participar en el proceso de licitación, tres oficios de manifestación de
APORTACIONES Banco intereses, acta de junta de aclaraciones, acta de apertura de las propuestas técnicas y
(RAMO 33 FONDO económicas, oficio de suficiencia presupuestaria, tres cotizaciones, dictamen técnico-
006612 04/08/2023 45,118.20 003069 04/08/2023 121,968.20 Mercantil TRANSFERENCIA económico y cuadro comparativo, acta de fallo del proceso de contratación, contrato
IV) - RECURSOS del Norte, SPEI 40823 MSPVM/CAAS/IR/019/2023, acta de entrega recepción y reporte fotográfico; la cual resulta
FEDERALES suficiente para solventar las observaciones emitidas.
S.A.,
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
1209466398 suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-11.
TOTAL $45,118.20 $121,968.20
El siguiente Resultado: AF-12 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
Continúa cuadro a la derecha… se transcribe a continuación:

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
04/08/2023 45,118.20
5CA01269- EDIFICACIONES SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE SEÑAL DE 56x178 CON REFLEJANTE
6D34-4511- Y CAMINOS $45,118.20
ALTA INTENSIDAD Y POSTES DE ANGULO GALVANIZADO, REDUCTOR
81EC- DOS MIL DOCE
0B2F5146AF33 SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE REDUCTOR DE VELOCIDAD A BASE

DE CAUCHO, BOYA METÁLICA SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE BOYA

METÁLICA LISA DE 20x20 CM CON 4 CLAVOS PARA FIJACIÓN SOBRE

CARPETA ASFÁLTICA, SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE SEÑAL SR-6

121,968.20 DE LÁMINA DE 30 CM POR LADO CON REFLEJANTE ALTA INTENSIDAD
Y POSTE DE ANGULO GALVANIZADO, SUMINISTRO Y COLOCACIÓN

DE SEÑAL SR-7 DE 86 CM POR LADO CON REFLEJANTE ALTA

INTENSIDAD Y POSTE DE ANGULO GALVANIZADO, SUMINISTRO Y

COLOCACIÓN DE SEÑAL PREVENTIVA DE 86x86 CM CON

REFLEJANTE ALTA INTENSIDAD Y POSTE DE ANGULO GALVANIZADO,

VIALETA SUMINISTRO Y COLOCACIÓN DE VIALETA LED COLOR

BLANCO O AMARILLO

$121,968.20

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