Page 15 - San Pablo Villa de Mitla

(…) FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE
PROVEEDOR OBSERVADO
“RESULTADO: AF-12 CON OBSERVACIÓN 32360760-A739- Ipesa Index Pintura USO Y DESTINO DE LOS PRODUCTOS INFORME FINAL DE AUDITORÍA
11EE-825D- MATERIALES PARA ADQUIRIDOS. 53,635.39
30/12/2023 00155D014009 CONSTRUCCIÓN 59,200.00 Para Trafico /
PERALCRU SA DE CV Señalización Vial $270,423.39

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS, se constató 19lts"
que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pablo Villa de Mitla, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, afectó
el Presupuesto de Egresos en cantidad de $270,423.39 (Doscientos setenta mil cuatrocientos $298,430.00
veintitrés pesos 39/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
oportunidad y demás circunstancias pertinentes; y la evidencia de los productos de pintura Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca, 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación: Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENTO FECHA BANCARIA Y TRANSFERENCIA IMPORTE

NÚM. DE BANCARIA Pliego de observaciones:
CUENTA

APORTACIONES Banco

007116 31/08/2023 89,768.00 003235 31/08/2023 89,768.00 (RAMO 33 FONDO 31/08/2023 Mercantil del TRANSFERENCIA 89,768.00 2023-OA/CPM/073/2024-PO-09.
IV) - RECURSOS Norte, S.A. SPEI 310823

FEDERALES 1209466398

APORTACIONES Banco Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
009237 13/11/2023 67,520.00 004145 13/11/2023 67,520.00 (RAMO 33 FONDO 13/11/2023 Mercantil del TRANSFERENCIA 67,520.00 $270,423.39 (Doscientos setenta mil cuatrocientos veintitrés pesos 39/100 M.N.), conforme a la
IV) - RECURSOS observación que se detalla en este resultado.”
Norte, S.A. SPEI 131123
(…)
FEDERALES 1209466398

APORTACIONES Banco

010260 29/12/2023 59,500.00 004456 29/12/2023 59,500.00 (RAMO 33 FONDO 29/12/2023 Mercantil del TRANSFERENCIA 59,500.00
IV) - RECURSOS Norte, S.A. SPEI 291223

FEDERALES 1209466398

APORTACIONES Banco

010311 30/12/2023 53,635.39 004473 30/12/2023 59,200.00 (RAMO 33 FONDO 30/12/2023 Mercantil del TRANSFERENCIA 59,200.00 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
IV) - RECURSOS Norte, S.A. SPEI 301223 antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

FEDERALES 1209466398

TOTAL $270,423.39 $275,988.00 $275,988.00

Continúa cuadro a la derecha… Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación
correspondiente y la evidencia de los productos de pintura adquiridos, presentó oficios de
FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE solicitud de compra de pintura, actas extraordinarias del comité de adquisiciones, oficios de
PROVEEDOR OBSERVADO autorización, bases de contratación, tres invitaciones para participar en el proceso de
licitación por gasto, tres oficios de manifestación de intereses por gasto, actas de junta de
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN 89,768.00 aclaraciones, actas de apertura de las propuestas técnicas y económicas, oficios de
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL suficiencia presupuestaria, tres cotizaciones por gasto, dictámenes técnico-económico y
67,520.00 cuadro comparativo, e Investigación de mercado y cuadro comparativo, actas de fallo del
31/08/2023 8FA95B12-FF0E- COMERCIAL 112,210.00 VINIMEX PROCESO DE CONTRATACIÓN 59,500.00 proceso de contratación, actas de adjudicación del proceso de compras por adjudicación
4761-9450- OAXAQUEÑA DE ANTIBACTERIAL SAT CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA directa, contratos de adquisición, actas de entrega recepción, productos o servicios y
PINTURAS SA DE CV BLANCO (19 L) NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE reportes fotográficos; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
5C29550BCE9E GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES

CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A

PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,

OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS

PERTINENTES; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LOS

PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

E0AEB161-B833- MATERIALES Y Pintura acrílica, NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
4285-8782- ACABADOS PARA LA JUSTIFICATIVA DEL
22/11/2023 85A12A584550 67,520.00 BROCHAS, GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE
29/12/2023 61BA93A3-A691- OBRA RICÁRDEZ 59,500.00 CONTRATACIÓN: SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN,
11EE-825D- MATERIALES PARA LA RODILLOS...
00155D014009
CONSTRUCCIÓN Pintura Para
ATLARELEP
Señalamiento Vial UN MÍNIMO DE TRES COTIZACIONES, CUADRO
COMPARATIVO; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DEL
Cubeta De 19 Litros"

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