Page 18 - San Pablo Villa de Mitla

INFORME FINAL DE AUDITORÍA contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
oportunidad y demás circunstancias pertinentes; y la evidencia de los uniformes adquiridos y/o de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
recepción por parte del personal beneficiado registrado en la plantilla de personal del municipio; lo
anterior como se detalla a continuación: Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
Pliego de observaciones:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
FINANCIAMIENTO 13/11/2023 BANCARIA Y TRANSFERENCIA 60,818.80 2023-OA/CPM/073/2024-PO-12.
13/11/2023 BANCARIA 112,738.08
APORTACIONES 15/11/2023 NÚM. DE 80,717.12 Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
(RAMO 33 FONDO CUENTA documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
IV) - RECURSOS $254,274.00 $254,274.00 (Doscientos cincuenta y cuatro mil doscientos setenta y cuatro pesos 00/100 M.N.),
Banco conforme a la observación detallada en este resultado.”
FEDERALES
009247 13/11/2023 60,818.80 004149 13/11/2023 60,818.80 Mercantil TRANSFERENCIA (…)
APORTACIONES del Norte, SPEI131123
(RAMO 33 FONDO La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
IV) - RECURSOS S.A., antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

FEDERALES 1209466398 Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación
correspondiente y la evidencia de los uniformes adquiridos y/o recepción por parte del
APORTACIONES Banco personal beneficiado registrado en la plantilla de personal del municipio, presentó oficios de
(RAMO 33 FONDO solicitud de uniformes para seguridad pública y limpieza, dictámenes de justificación de la
009250 13/11/2023 112,738.08 004150 13/11/2023 112,738.08 IV) - RECURSOS Mercantil TRANSFERENCIA adquisición, actas extraordinarias del comité de adquisiciones, oficios de autorización, bases
del Norte, SPEI 131123 de contratación, tres invitaciones para participar en el proceso de licitación por gasto, tres
FEDERALES oficios de manifestación de intereses por gasto, actas de junta de aclaraciones, actas de
S.A., apertura de las propuestas técnicas y económicas, oficios de suficiencia presupuestaria, tres
cotizaciones por gasto, dictámenes técnico-económico y cuadro comparativo, e
1209466398 Investigación de mercado y cuadro comparativo, actas de fallo del proceso de contratación,
actas de adjudicación del proceso de compras por adjudicación directa, contratos de
Banco adquisición, actas y oficios de entrega recepción, productos o servicios, resguardos internos
y reportes fotográficos; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
009275 15/11/2023 80,717.12 004158 15/11/2023 80,717.12 Mercantil TRANSFERENCIA
del Norte, SPEI 151123 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
S.A., como solventado el Resultado: AF-16.

1209466398 El siguiente Resultado: AF-17 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
TOTAL $254,274.00 $254,274.00

Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES
01/12/2023 60,818.80
30/11/2023 23527651- GRUPO 60,818.80 PANTALÓN TIPO COMANDO COLOR NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
9089-11EE- COMERCIANTE AZUL MARINO, CAMISOLA TÁCTICA JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL 112,738.08
01/12/2023 ZAZI DEL VALLE COLOR AZUL MARINO, PANTALÓN PROCESO DE CONTRATACIÓN: SOLICITUD
8360- TIPO COMANDO COLOR AZUL Y AUTORIZACIÓN, UN MÍNIMO DE TRES 80,717.12
00155D014009 ABASTECEDORA 112,738.08 MARINO, CAMISOLA TÁCTICA COLOR COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO;
DE SUMINISTROS AZUL MARINO. ASÍ COMO LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
D0488AA2- LOS UNIFORMES ADQUIRIDOS Y/O
69CD-4D28- COMERCIALES CHAMARRA COLOR AZUL MARINO RECEPCIÓN POR PARTE DEL PERSONAL
KABIL REPELENTE AL AGUA, PANTALÓN TIPO BENEFICIADO REGISTRADO EN LA
BCEC- COMANDO COLOR AZUL MARINO, PLANTILLA DE PERSONAL DEL MUNICIPIO.
2ECADB305EB1 SUMINISTROS 80,717.12 CAMISOLA TÁCTICA COLOR AZUL
COMERCIALES MARINO, PLAYERA TIPO POLO MANGA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
0D4C08C1- CORTA COLOR AZUL MARINO, BOTA JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL
9089-11EE- PANTOJA TÁCTICA COLOR NEGRO. PROCESO DE CONTRATACIÓN
CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA
8360- PANTALÓN COMANDO AZUL MARINO, NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE
00155D014009 PLAYERA TIPO POLO MANGA CORTA GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
COLOR AZUL MARINO, BOTA TÁCTICA CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
COLOR NEGRO, PANTALÓN COLOR PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
VERDE PARA LIMPIEZA, CAMISOLA OPORTUNIDAD Y DEMÁS
COLOR VERDE PARA LIMPIEZA... CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ASÍ
COMO LA EVIDENCIA DE LOS UNIFORMES
ADQUIRIDOS Y/O RECEPCIÓN POR PARTE
DEL PERSONAL BENEFICIADO REGISTRADO
EN LA PLANTILLA DE PERSONAL DEL
MUNICIPIO.

$254,274.00 $254,274.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de

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