Page 8 - San Pedro Jicayan
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INFORME FINAL DE en apego a la normatividad aplicable, en cantidad de $3,312,727.64 (Tres millones trescientos doce Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
AUDITORÍA mil setecientos veintisiete pesos 64/100 M.N.).” suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-05.
(…)
Debido a lo anterior, este resultado AF-04 permanece sin observaciones. El siguiente resultado AF-06 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
El siguiente resultado AF-05 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se (…)
transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-06
CON OBSERVACIÓN
(…) CON OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2161 MATERIAL, ARTÍCULOS Y ENSERES PARA EL ASEO, LIMPIEZA
E HIGIENE; se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Jicayán, Distrito de
“RESULTADO: AF-05 Jamiltepec, Oaxaca afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $119,125.56 (Ciento diecinueve
mil ciento veinticinco pesos 56/100 M.N.), observándose la cantidad de $43,224.92 (Cuarenta y tres
De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2111 MATERIAL PARA OFICINA; se constató que el H. mil doscientos veinticuatro pesos 92/100 M.N.), debido a que los registros contables y
Ayuntamiento del Municipio de San Pedro Jicayán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca afectó el presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto como son
Presupuesto de Egresos en cantidad de $138,020.03 (Ciento treinta y ocho mil veinte pesos 03/100 la requisición que especifique la necesidad de la adquisición, la autorización correspondiente, la
M.N.), observándose la cantidad de $43,550.00 (Cuarenta y tres mil quinientos cincuenta pesos constancia de recepción de los materiales adquiridos, y la evidencia del destino final del recurso,
00/100 M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03.
con la documentación justificativa del gasto como son la requisición que especifique la necesidad
de la adquisición, la autorización correspondiente, la constancia de recepción y la evidencia del Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
destino final del recurso, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-02. Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; y 186 párrafo Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Pliego de Observaciones.
Por lo anterior, esta Auditoria Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
2023-OA/CPM/077/2024-PO-02
Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/077/2024-PO-01
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $43,550.00 (Cuarenta documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $43,224.92 (Cuarenta y
y tres mil quinientos cincuenta pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este tres mil doscientos veinticuatro pesos 92/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este
resultado.” resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-02-SOL-02. observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SOL-
03.
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