Page 11 - Santa Catarina Juquila

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE

NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES BBVA Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y autorización del
gasto y la evidencia de la recepción y destino de los materiales adquiridos, presentó
002040 14/04/2023 14,010.76 000570 14/04/2023 14,010.76 (RAMO 28) - 14/04/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA 14,010.76 transferencias SPEI, CFDI’s, solicitudes y autorizaciones del gasto, acuses de recibo y reportes
RECURSOS S.A. 320546 fotográficos; el cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.

FEDERALES 0119738088 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
RECURSOS BBVA como solventado el Resultado: AF-09.

003116 30/05/2023 14,675.76 000890 30/05/2023 14,675.76 FISCALES - 30/05/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA 14,675.76
RECURSOS S.A. 614924

FISCALES 0119737979

PARTICIPACIONES BBVA

006632 20/10/2023 14,485.13 001854 20/10/2023 14,485.13 (RAMO 28) - 20/10/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA 14,485.13
RECURSOS S.A. 215699

FEDERALES 0119738088

TOTAL $43,171.65 $43,171.65 $43,171.65

Continúa cuadro a la derecha… El siguiente Resultado: AF-10 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
14,010.76
14/04/2023 F7F58E68-664B-5EF7-954C- JENNIFER VIVIANA PAPEL T/CARTA EXCELLENT COPY C/500 HJS; (…)
963AF5958C92 RAMÍREZ RAMON 14,010.76 REGISTRADOR T/CARTA PLAST. PRINTAFORM; 14,675.76
“RESULTADO: AF-10
BOLÍGRAFO BIC PUNTO FINO AZUL… 14,485.13
$43,171.65
30/05/2023 E7AECB10-B0B4-5D53-9B9C- JENNIFER VIVIANA SOBRE BOLSA CARTA C/HILO 23X30 MAPASA; CON OBSERVACIÓN
5A3CC194F97D RAMÍREZ RAMON 14,675.76 SOBRE COIN 8.8 X 16.4 CM 90 GRS FORTEC;

ENGRAPADORA DE GOLPE TIRA COMPLETA 8191…

17/10/2023 31AECE63-E998-555A-8340- JENNIFER VIVIANA PAPEL T/CARTA EXCELLENT COPY C/500 HOJAS; De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2151 MATERIAL IMPRESO Y SUSCRIPCIONES, se constató que el
78229CE2AAA7 RAMÍREZ RAMON 14,485.13 BOLÍGRAFO P/MEDIANO PIN POINT NEGRO; H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $104,710.00 (Ciento cuatro mil setecientos diez pesos 00/100
MARCA TEXTOS TRIANG 414 PELIKAN VERDE… M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con
la documentación justificativa del gasto, en cantidad de $39,610.00 (Treinta y nueve mil seiscientos
$43,171.65 diez pesos 00/100 M.N.), relativa a la evidencia del servicio contratado; lo anterior como se detalla a
continuación:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 25 y 28 de la PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado IMPORTE FINANCIAMIENTO
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. BANCARIA Y O

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA NÚM. DE TRANSFERENCIA IMPORTE

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente CUENTA BANCARIA
acción:
CONVENIOS BBVA
ESTATALES -
007739 14/12/2023 39,610.00 002126 14/12/2023 39,610.00 RECURSOS 14/12/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA 39,610.00
ESTATALES S.A. 101935

Pliego de observaciones: 0121499300

TOTAL $39,610.00 $39,610.00 $39,610.00

2023-OA/CPM/089/2024-PO-05. Continúa cuadro a la derecha…

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la FECHA NÚM. COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de PROVEEDOR IMPORTE OBSERVADO
$43,171.65 (Cuarenta y tres mil ciento setenta y un pesos 65/100 M.N.), conforme a la observación
detallada en este resultado.” 0E5DC64B-BE18- OSCAR SERVICIO DE IMPRESIÓN DE RECONOCIMIENTOS, LONAS Y TRÍPTICOS PARA 39,610.00
29/12/2023 4193-A17E- MÉNDEZ 39,610.00 PROYECTO DENOMINADO “EVENTOS DE FOMENTO TURÍSTICOS EN EL PUEBLO
(…)
14F86E65033D GÓMEZ MÁGICO DE SANTA CATARINA JUQUILA.

$39,610.00 $39,610.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley

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