Page 14 - Santa Catarina Juquila

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación, Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
evidencia y que las cotizaciones tienen similitud entre sí, presentó cotizaciones, cuadro alguna respecto a este resultado.”
comparativo, solicitud y autorización del gasto, y entrega de los bienes; documentación que
resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas. (…)

Debido a lo anterior, este Resultado: AF-15 permanece sin observaciones.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera El siguiente Resultado: AF-16 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo se transcribe a continuación:
como solventado el Resultado: AF-13.

El siguiente Resultado: AF-14 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de (…) CON OBSERVACIÓN
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
“RESULTADO: AF-16

(…) SIN OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO, se constató que
el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, afectó el
“RESULTADO: AF-14 Presupuesto de Egresos en cantidad de $348,607.01 (Trescientos cuarenta y ocho mil seiscientos
siete pesos 01/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2412 MATERIALES ELABORADOS PARA CONSTRUCCIÓN Y respaldados con la documentación justificativa del gasto, en cantidad de $60,060.00 (Sesenta mil
ACABADOS; se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de sesenta pesos 00/100 M.N.), relativa a la evidencia de los materiales adquiridos y acuse de recepción;
Juquila, Oaxaca, afecto el Presupuesto de Egresos en cantidad de $48,195.00 (Cuarenta y ocho mil lo anterior como se detalla a continuación:
ciento noventa y cinco pesos 00/100 M.N.), constatando que los registros contables y
presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO CAJA
gasto. PARTICIPACIONES (RAMO 28) - RECURSOS FEDERALES 60,060.00
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE $60,060.00

003142 31/05/2023 60,060.00 000895 31/05/2023 60,060.00

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación TOTAL $60,060.00 $60,060.00
alguna respecto a este resultado.”
Continúa cuadro a la derecha…
(…)

FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO IMPORTE
27/04/2024 D20D85BE-4934- PROVEEDOR OBSERVADO
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-14 permanece sin observaciones. 60,060.00 CEMENTO GRIS TOLTECA BTO 50
4987-951D- DISTRIBUIDORA ZIGA SA DE CV KGS 60,060.00
1812E355C091
$60,060.00
El siguiente Resultado: AF-15 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de $60,060.00
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
(…) SIN OBSERVACIÓN Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
“RESULTADO: AF-15 Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2413 CERÁMICA UTILIZADA PARA LA AGRICULTURA, LOZA Y Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
PORCELANA; se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de acción:
Juquila, Oaxaca, afecto el Presupuesto de Egresos en cantidad de $59,779.31 (Cincuenta y nueve mil
setecientos setenta y nueve pesos 31/100 M.N.), constatando que los registros contables y
presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del
gasto.

12