Page 16 - Santa Catarina Juquila

INFORME FINAL DE AUDITORÍA PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO CAJA El siguiente Resultado: AF-19 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE PARTICIPACIONES (RAMO 28) - RECURSOS 50,000.00
FEDERALES $50,000.00
004768 02/08/2023 27,642.52 50,000.00
001337 02/08/2023

22,357.48

TOTAL $50,000.00 $50,000.00

Continúa cuadro a la derecha… (…)

“RESULTADO: AF-19 SIN OBSERVACIÓN

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2472 PRODUCTOS METÁLICOS DE ACABADO; se constató que
11/07/2023 B1744CC4-E667-4ED2- 50,000.00 el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, afecto el
ERICK GARCÍA 50,000.00 LAMINA R-72 5.50 MTS C.32 ZINTRO ALUM; ANGULO 2" Presupuesto de Egresos; en cantidad de $72,448.96 (Setenta y dos mil cuatrocientos cuarenta y
95CA-523EE8E351C9 MÁRQUEZ X 1/8"; CUADRADO FIERRO 12 MM (1/2") $50,000.00 ocho pesos 96/100 M.N.), constatando que los registros contables y presupuestarios, se encuentran
respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto.
$50,000.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley alguna respecto a este resultado.”
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley (…)
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Debido a lo anterior, este Resultado: AF-19 permanece sin observaciones.
acción:

Pliego de observaciones: El siguiente Resultado: AF-20 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
2023-OA/CPM/089/2024-PO-11.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la (…) CON OBSERVACIÓN
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$50,000.00 (Cincuenta mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este “RESULTADO: AF-20
resultado.”
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS, se constató
(…) que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, afectó
el Presupuesto de Egresos en cantidad de $279,181.86 (Doscientos setenta y nueve mil ciento
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado ochenta y un pesos 86/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, en cantidad de $162,349.02
(Ciento sesenta y dos mil trescientos cuarenta y nueve pesos 02/100 M.N.), relativa a la solicitud y
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia de los materiales autorización del gasto; así como, la evidencia de la recepción o documento que evidencie la entrega
adquiridos, presentó actas de entrega recepción y reporte fotográfico; los cuales resultan de los productos a las áreas solicitantes, asimismo, las cotizaciones tienen similitud entre sí y las
suficientes para solventar las observaciones emitidas. firmas del proveedor no coinciden; lo anterior como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
como solventado el Resultado: AF-18. de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

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