Page 30 - Santa Catarina Juquila
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA      PÓLIZA DE DIARIO                 PÓLIZA DE EGRESO                                                        BANCO

                                NÚMERO FECHA  IMPORTE NÚMERO FECHA                                   FUENTE DE  FECHA       INSTITUCIÓN  No. DE CHEQUE O  IMPORTE      Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
                                                                               IMPORTE FINANCIAMIENTO                       BANCARIA Y   TRANSFERENCIA                 suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
                                                                                                                                                                       como solventado el Resultado: AF-39.
                                                                                                                               NÚM. DE       BANCARIA
                                                                                                                               CUENTA

                                                                                           APORTACIONES                     BBVA

                                007213 15/11/2023 71,238.00 002004 15/11/2023  71,238.00   (RAMO 33 FONDO       15/11/2023  Bancomer,    TRANSFERENCIA    71,238.00
                                                                                            IV) - RECURSOS                       S.A.          127039

                                                                                           FEDERALES                        0119737731

                                TOTAL         $71,238.00                       $71,238.00                                                                 $209,738.00  El siguiente Resultado: AF-40 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
                                                                                                                                                                       se transcribe a continuación:
                                Continúa cuadro a la derecha…

                                                                               COMPROBANTE                                                        IMPORTE              (…)
                                                                                                                                                OBSERVADO
                                FECHA         NÚM.               PROVEEDOR     IMPORTE                          CONCEPTO                                               “RESULTADO: AF-40
                                                                                                                                                        71,238.00
                                30/11/2023  DE15086F-ECA1-4D25-  DIAZZERO DE   71,238.00    MANTENIMIENTO DE PLAZA PÚBLICA (DESAZOLVE DE LA                                                         CON OBSERVACIÓN
                                            8CCA-61DA4FDFA6D2       MÉXICO                  FUENTE, APLICACIÓN DE PINTURA, LAVADO ESPECIAL DE        $71,238.00
                                                                                            CANTERA DE LA PLAZA),

                                                                               $71,238.00                                                                              De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE
                                                                                                                                                                       TRANSPORTE, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito
                                Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de                                       de Juquila, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $279,505.40 (Doscientos
                                Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley                                        setenta y nueve mil quinientos cinco pesos 40/100 M.N.), observando que los registros contables y
                                de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de                                           presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto en
                                Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley                                          cantidad de $199,794.40 (Ciento noventa y nueve mil setecientos noventa y cuatro pesos 40/100
                                Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado                                        M.N.), relativa a la solicitud y autorización del gasto; plantilla vehicular y las bitácoras de
                                de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.                                                                                               mantenimiento, asimismo, no se identifica que las refacciones fueron utilizadas en vehículos
                                                                                                                                                                       propiedad del municipio registrados en la plantilla vehicular; lo anterior como se detalla en el ANEXO
                                Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente                                  DAM-FC-14.
                                acción:

                                Pliego de observaciones:                                                                                                               Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
                                                                                                                                                                       Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
                                2023-OA/CPM/089/2024-PO-28.                                                                                                            de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
                                                                                                                                                                       Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
                                Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la                                     Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
                                documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de                                             de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
                                $71,238.00 (Setenta y un mil doscientos treinta y ocho pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación
                                detallada en este resultado.”                                                                                                          Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
                                                                                                                                                                       acción:
                                (…)
                                                                                                                                                                       Pliego de observaciones:

                            La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado                                                      2023-OA/CPM/089/2024-PO-29.
                            antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
                                                                                                                                                                       Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
                            Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia de los trabajos                                               documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
                            realizados y acuse de recepción del servicio contratado o documento que justifique la                                                      $199,794.40 (Ciento noventa y nueve mil setecientos noventa y cuatro pesos 40/100 M.N.), conforme
                            entrega de los servicios, presentó acta de entrega-recepción y reporte fotográfico; la cual                                                a la observación detallada en este resultado.”
                            resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
                                                                                                                                                                       (…)

                                                                                                                                                                       La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
                                                                                                                                                                       antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

                            28
   25   26   27   28   29   30   31   32   33   34   35