Page 30 - Santa Catarina Juquila
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
IMPORTE FINANCIAMIENTO BANCARIA Y TRANSFERENCIA suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-39.
NÚM. DE BANCARIA
CUENTA
APORTACIONES BBVA
007213 15/11/2023 71,238.00 002004 15/11/2023 71,238.00 (RAMO 33 FONDO 15/11/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA 71,238.00
IV) - RECURSOS S.A. 127039
FEDERALES 0119737731
TOTAL $71,238.00 $71,238.00 $209,738.00 El siguiente Resultado: AF-40 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
Continúa cuadro a la derecha…
COMPROBANTE IMPORTE (…)
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO “RESULTADO: AF-40
71,238.00
30/11/2023 DE15086F-ECA1-4D25- DIAZZERO DE 71,238.00 MANTENIMIENTO DE PLAZA PÚBLICA (DESAZOLVE DE LA CON OBSERVACIÓN
8CCA-61DA4FDFA6D2 MÉXICO FUENTE, APLICACIÓN DE PINTURA, LAVADO ESPECIAL DE $71,238.00
CANTERA DE LA PLAZA),
$71,238.00 De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE
TRANSPORTE, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de de Juquila, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $279,505.40 (Doscientos
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley setenta y nueve mil quinientos cinco pesos 40/100 M.N.), observando que los registros contables y
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto en
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley cantidad de $199,794.40 (Ciento noventa y nueve mil setecientos noventa y cuatro pesos 40/100
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado M.N.), relativa a la solicitud y autorización del gasto; plantilla vehicular y las bitácoras de
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. mantenimiento, asimismo, no se identifica que las refacciones fueron utilizadas en vehículos
propiedad del municipio registrados en la plantilla vehicular; lo anterior como se detalla en el ANEXO
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente DAM-FC-14.
acción:
Pliego de observaciones: Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
2023-OA/CPM/089/2024-PO-28. de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
$71,238.00 (Setenta y un mil doscientos treinta y ocho pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación
detallada en este resultado.” Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
(…)
Pliego de observaciones:
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado 2023-OA/CPM/089/2024-PO-29.
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia de los trabajos documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
realizados y acuse de recepción del servicio contratado o documento que justifique la $199,794.40 (Ciento noventa y nueve mil setecientos noventa y cuatro pesos 40/100 M.N.), conforme
entrega de los servicios, presentó acta de entrega-recepción y reporte fotográfico; la cual a la observación detallada en este resultado.”
resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
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