Page 15 - Santa Cruz Amilpas
P. 15
El siguiente Resultado: AF-14 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
46,400.00
NÚM. DE TRANSFERENCIA
220,000.00
CUENTA BANCARIA 155,000.00
(…) 18000246760 16,240.00
“RESULTADO: AF-14 R-28/2023
SIN OBSERVACIÓN Banco
PARTICIPACIONES Santander
De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3322 SERVICIOS DE INGENIERÍA Y ACTIVIDADES RELACIONADAS, se 002895 05/12/2023 46,400.00 000919 05/12/2023 46,400.00 (RAMO 28) - 05/12/2023 (México), SPEI
constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Amilpas, Distrito Centro, Oaxaca, afectó el RECURSOS S.A., 004833054
Presupuesto de Egresos en cantidad de $233,279.34 (Doscientos treinta y tres mil doscientos setenta y
nueve pesos 34/100 M.N.), los cuales fueron registrados en el Sistema de Contabilidad que manejó el FEDERALES 18000246760
Municipio en el ejercicio fiscal 2023, constatando que los registros contables y presupuestarios se
encuentran soportados con la documentación comprobatoria y justificativa correspondiente. R-28/2023
Banco
RECURSOS Santander
003099 29/12/2023 220,000.00 000988 29/12/2023 220,000.00 FISCALES - 29/12/2023 (México), SPEI 000389153
RECURSOS S.A.,
FISCALES 18000246908
ING.FIS/2023
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación Banco
alguna respecto a este resultado.”
RECURSOS Santander
(…)
003102 29/12/2023 155,000.00 000989 29/12/2023 155,000.00 FISCALES - 29/12/2023 (México), SPEI 000401442
RECURSOS S.A.,
FISCALES 18000246908
ING.FIS/2023
Banco
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-14 permanece sin observaciones. PARTICIPACIONES Santander
003108 29/12/2023 16,240.00 000991 29/12/2023 16,240.00 (RAMO 28) - 29/12/2023 (México), SPEI
RECURSOS S.A., 008712200
El siguiente Resultado: AF-15 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se FEDERALES 18000246760
transcribe a continuación:
R-28/2023
TOTAL $568,640.00 $568,640.00 $568,640.00
Cuadro continúa a la derecha…
(…) FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE
21/11/2023 b5db186f-190b- OPESUR IMPORTE OBSERVADO
“RESULTADO: AF-15
CON OBSERVACIÓN 4198-aaca- 131,000.00 LINEAMIENTO GENERALES 2023 PARA EL EJERCICIO DEL 131,000.00
4495dddb3fbb GASTO DEL MUNICIPIO
46,400.00
De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3393 OTROS SERVICIOS PROFESIONALES NO DESCRITOS 05/12/2023 f1d0b8d3-949a- OPESUR SERVICIO DE ELABORACIÓN DE LOS FORMATOS DE
ANTERIORMENTE, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Amilpas, Distrito Centro, 4d1f-ac30- MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL 2023 220,000.00
Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $568,640.00 (Quinientos sesenta y ocho mil 46,400.00 CORRESPONDIENTE A LOS MESES DE OCTUBRE Y NOVIEMBRE, 155,000.00
seiscientos cuarenta pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no 075baa3fa137 PARA EFECTOS DEL ARTÍCULO 128 DE LA LEY ORGÁNICA
se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de MUNICIPAL DEL ESTADO DE OAXACA 16,240.00
contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, $568,640.00
las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás 31/12/2023 44e1d656-6208- OPESUR 220,000.00 SERVICIO DE ELABORACIÓN DEL ANTEPROYECTO DE LEY DE
circunstancias pertinentes, asimismo, no presentó evidencia de los servicios proporcionados, como se 31/12/2023 457b-8cb9- INGRESOS PARA EL 2024 Y SUS ANEXOS
detalla a continuación: 12/12/2023 fdb7e197a85a OPESUR
155,000.00 SERVICIO DE ELABORACIÓN DE LOS FORMATOS DEL
a6d80b37-d3c1- CONSULTORES PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA EL 2024
4032-a2b1- EMPRESARIALES Y DE
4a3a101162c0 LA ADMINISTRACIÓN 16,240.00 SERVICIOS EN AL MATERIA DE TRANSPARENCIA
CORRESPONDIENTE MES DE NOVIEMBRE 2023.
8EF09077-A778- PÚBLICA RV S.C.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO 44E4-A902-
D5B90F006D84
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE $568,640.00
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
131,000.00
NÚM. DE TRANSFERENCIA Incumpliendo con lo establecido en los artículos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
CUENTA BANCARIA Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
PARTICIPACIONES Banco
002612 22/11/2023 131,000.00 000843 22/11/2023 131,000.00 (RAMO 28) - 22/11/2023 Santander SPEI
RECURSOS (México), 009222752
FEDERALES S.A.,
13
