Page 147 - Santa María Peñoles
P. 147
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA PEÑOLES ANEXO DAM-FC-16-SOL-17
DISTRITO: ETLA, OAXACA RESULTADO: AF-21
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/112/2024
CUENTA: 5139 OTROS SERVICIOS GENERALES
SUBCUENTA: 51391 OTROS SERVICIOS GENERALES
SUB-SUBCUENTA: 51391-3993 OTROS SERVICIOS GENERALES
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO CAJA COMPROBANTE IMPORTE OBSERVACIONES SOLVENTADO NO DOCUMENTACIÓN
FECHA OBSERVADO
NÚMERO IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO FALTANTE
LA REQUISICIÓN DE LOS MATERIALES Y AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE:
1. NO PRESENTÓ LA *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 11 DE NOVIEMBRE DE 2023, DIRIGIDO A C. ISIDRO CHÁVEZ HERNÁNDEZ REPRESENTANTE DE LA
DOCUMENTACIÓN CABECERA MUNICIPAL Y FIRMADO POR CC. ROMÁN RAMÍREZ CHÁVEZ, ELÍAS LÓPEZ ROJAS, ERIKA YAZMIN JACOBO ARMENTA Y
JUSTIFICATIVA DEL GASTO HORTENSIA LÓPEZ RAMÍREZ PRESIDENTE MUNICIPAL, TESORERO MUNICIPAL, SÍNDICA MUNICIPAL, REGIDORA DE HACIENDA,
RELATIVA A: RESPECTIVAMENTE, DEL MUNICIPIO DE SANTA MARÍA PEÑOLES, ETLA, OAXACA, POR MEDIO DEL CUAL SOLICITO EL PAGO Y LA
18 H87 TRAMO TUBO GALV 1" *LA REQUISICIÓN DE LOS AUTORIZACIÓN PARA LA COMPRA DE TUBO GALV, COPLE GALVANIZADO Y TUERCAS UNIÓN GALV.
N-X 6.4 MTS, 12 H87 PIEZA
7D4EA19A-E895- MATERIALES LA CONSTANCIA DE LA RECEPCIÓN: *LA EVIDENCIA QUE
4BC2-9486- 15,814.10 COPLE GALVANIZADO DE 1",
016047 30/11/2024 33,316.21 005865 30/11/2024 33,316.21 33,316.21 14/11/2023 FERRETERIA PUERTA 14 H87 PIEZA TUERCA UNION 15,814.10 *LA AUTORIZACIÓN *OFICIO DE RECIBO DE CONFORMIDAD SIN NÚMERO DE FECHA 14 DE NOVIEMBRE DE 2023, EN EL QUE CONSTA DE RECIBIDO DE 0.00 DEMUESTRE LOS
F85A3C4F569A DE HIERRO GALV. DE 1" 15,814.10
CORRESPONDIENTE CONFORMIDAD LOS SIGUIENTES MATERIALES: TUBO GALV, COPLE GALVANIZADO Y TUERCAS UNIÓN GALV.
SERVICIOS
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE LA PARTIDA: REALIZADOS
*LA EVIDENCIA QUE DEMUESTRE *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 10 DE FEBRERO DE 2024, DIRIGIDO A ÉL C. ELÍAS LÓPEZ ROJAS TESORERO MUNICIPAL, CON
LOS SERVICIOS REALIZADOS ATENCIÓN A HORTENSIA LÓPEZ RAMÍREZ REGIDORA DE HACIENDA Y FIRMADO POR C. ROMÁN RAMÍREZ CHÁVEZ, PRESIDENTE
2. NO CORRESPONDE A LA MUNICIPAL DEL MUNICIPIO EN SANTA MARÍA PEÑOLES, ETLA, OAXACA, POR MEDIO DEL PRESENTE MANIFIESTA QUE SE
NATURALEZA DE LA PARTIDA DETECTARON INCONSISTENCIAS EN CUENTAS CONTABLES QUE NO CORRESPONDEN A LA NATURALEZA DEL GASTO, POR LO QUE
SE LES HACE DE SU CONOCIMIENTO QUE SE SOLICITA LA REALIZACIÓN DEL PROCESO DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A LAS
PERSONAS QUE TUVIERON A SU CARGO LA CONTABILIDAD, ASÍ TAMBIÉN SE LES EMITE UNA RECOMENDACIÓN.
LA REQUISICIÓN DE LOS MATERIALES Y AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE:
*OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 21 DE NOVIEMBRE DE 2023, DIRIGIDO A C. CRISÓFORO MESINAS PÉREZ AGENTE MUNICIPAL DE
SAN JOSÉ CONTRERAS Y FIRMADO POR C CC. ROMÁN RAMÍREZ CHÁVEZ, ELÍAS LÓPEZ ROJAS, ERIKA YAZMIN JACOBO ARMENTA
1. NO PRESENTÓ LA Y HORTENSIA LÓPEZ RAMÍREZ PRESIDENTE MUNICIPAL, TESORERO MUNICIPAL, SÍNDICA MUNICIPAL, REGIDORA DE HACIENDA,
DOCUMENTACIÓN RESPECTIVAMENTE, DEL MUNICIPIO DE SANTA MARÍA PEÑOLES, ETLA, OAXACA, POR MEDIO DEL CUAL SOLICITO EL PAGO Y LA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO AUTORIZACIÓN PARA LA COMPRA DE CEMENTO CRUZ AZUL CPC 30, MARTILLO PROFESIONAL, MARTILLO DE UÑA RECTA E HILO
RELATIVA A: DE ALBAÑIL.
10.00 TONELADAS CEMENTO *EL PROCEDIMIENTO DE LA CONSTANCIA DE LA RECEPCIÓN:
CRUZ AZUL CPC, 3.00 PIEZA CONTRATACIÓN *OFICIO DE RECIBO DE CONFORMIDAD SIN NÚMERO DE FECHA 21 DE NOVIEMBRE DE 2023, EN EL QUE CONSTA DE RECIBIDO DE
90D8EFDA-96E1- EMMANUEL IRVING MARTILLO PROFESIONAL, 1.00 *LA REQUISICIÓN DE LOS CONFORMIDAD LOS SIGUIENTES MATERIALES: DE CEMENTO CRUZ AZUL CPC 30, MARTILLO PROFESIONAL, MARTILLO DE UÑA *EL PROCEDIMIENTO
5BB7-8A62- RAMIREZ RAMIREZ 44,602.05 44,602.05
016051 30/11/2023 58,228.11 005866 30/11/2023 58,228.11 58,228.11 21/11/2023 2DE970E0C418 44,602.05 MATERIALES RECTA E HILO DE ALBAÑIL. 0.00
PIEZA MARILLO DE UÑA DE CONTRATACIÓN
RECTA, 2.00 PIEZA HILO DE *LA AUTORIZACIÓN LA EVIDENCIA QUE DEMUESTRE LOS SERVICIOS REALIZADOS:
ALBAÑIL CORRESPONDIENTE *EVIDENCIA 5 FOTOGRAFÍAS DE LOS TRABAJOS REALIZADOS EN LA AGENCIA MUNICIPAL DEL PROGRESO ESTETLA, SANTA MARÍA
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN PEÑOLES, ETLA, OAXACA
*LA EVIDENCIA QUE DEMUESTRE NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE LA PARTIDA:
LOS SERVICIOS REALIZADOS *OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 10 DE FEBRERO DE 2024, DIRIGIDO A ÉL C. ELÍAS LÓPEZ ROJAS TESORERO MUNICIPAL, CON
2. NO CORRESPONDE A LA ATENCIÓN A HORTENSIA LÓPEZ RAMÍREZ REGIDORA DE HACIENDA Y FIRMADO POR C. ROMÁN RAMÍREZ CHÁVEZ, PRESIDENTE
NATURALEZA DE LA PARTIDA MUNICIPAL DEL MUNICIPIO EN SANTA MARÍA PEÑOLES, ETLA, OAXACA, POR MEDIO DEL PRESENTE MANIFIESTA QUE SE
DETECTARON INCONSISTENCIAS EN CUENTAS CONTABLES QUE NO CORRESPONDEN A LA NATURALEZA DEL GASTO, POR LO QUE
SE LES HACE DE SU CONOCIMIENTO QUE SE SOLICITA LA REALIZACIÓN DEL PROCESO DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A LAS
PERSONAS QUE TUVIERON A SU CARGO LA CONTABILIDAD, ASÍ TAMBIÉN SE LES EMITE UNA RECOMENDACIÓN.
3/4
