Page 7 - Santa María Peñoles

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO MERCANTIL DEL NORTE S.A CTA. 1214156965 Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; sin embargo, la
documentación presentada no justificó ni aclaró todas las observaciones transcritas
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O REFERENCIA IMPORTE anteriormente en cantidad de $1,900,000.00 (Un millón novecientos mil pesos 00/100 INFORME FINAL DE AUDITORÍA
M.N.), como se detalla en el ANEXO DAM-FC-SOL-01.

016665 31/12/2023 1,285,977.92 006079 31/12/2023 1,900,000.00 02/12/2023 PAGO SPEI: 0051223; CLAVE 1,900,000.00 Incumpliendo con lo establecido en los artículos 34, 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley
614,022.08 RASTREO General de Contabilidad Gubernamental.

8846APR1202312052697953059

TOTAL $1,900,000.00 $1,900,000.00 $1,900,000.00

COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el resultado AF-02.

NÚMERO DE FECHA PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
FOLIO FISCAL 05/12/2023
VERACRUZ AGRICOLA 1,900,000.00 MAQUINARIA NUEVO; MARCA: BOBCAT; MODELO: El siguiente resultado AF-03 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
EC721528-93BF- RETROEXCAVADORA MOD. B760 4WD T3 2023; NO. SERIE: transcribe a continuación:
11EE-9050- B5JF11466; COLOR: BLASNCO; VIN DB1B5JFEHP0011466

0F98BF46A8FF

$1,900,000.00 (…)

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 34, 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de “RESULTADO: AF-03 CON OBSERVACIÓN
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos
primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de De la revisión y análisis a la documentación relativa al registro de los ingresos ministrados por la
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Secretaría de Finanzas del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca, se constató que registró los
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del siguientes conceptos:
Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
CONCEPTO INGRESOS SEGÚN MINISTRACIONES
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente RECIBIDAS DE LA SECRETARÍA DE
acción: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS FINANZAS
9,492,902.00
Pliego de Observaciones. RAMO 33, FONDO III FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA
SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO 38,271,229.42
2023-OA/CPM/112/2024-PO-02 FEDERAL (FAISMUN)
8,025,149.23
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la RAMO 33, FONDO IV FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $1,900,000.00 (Un DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO
millón novecientos mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” FEDERAL (FORTAMUN)

(…) Los recursos ministrados y pagados fueron depositados en las cuentas bancarias productivas
especificas aperturadas para el ejercicio fiscal 2023. También, se verificó que fueron registrados en
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado el Sistema de Contabilidad que manejó el Municipio en el ejercicio fiscal 2023; de los cuales se
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: detectaron inconsistencias, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-01.

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 37, 41 y 70 fracción III de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental y 95 fracciones II y III de la Ley Orgánica Municipal del Estado de
Oaxaca.

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