Page 10 - Santa María Peñoles

INFORME FINAL DE AUDITORÍA (…) La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SOL-
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las 04.
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-02-SOL-03
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como solventado el resultado AF-06.
como solventado el resultado AF-05.
El siguiente resultado AF-07 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
El siguiente resultado AF-06, fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
transcribe a continuación:
(…)
(…)
“RESULTADO: AF-07 CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-06 CON OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51211–2161 MATERIAL, ARTÍCULOS Y ENSERES PARA EL ASEO, LIMPIEZA
De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2111 MATERIAL PARA OFICINA se constató que la Entidad E HIGIENE se constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de
Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $72,829.29 (Setenta y dos mil $47,224.87 (Cuarenta y siete mil doscientos veinticuatro pesos 87/100 M.N.), observando que el
ochocientos veintinueve pesos 29/100 M.N.), observando que los registros contables y registro contable y presupuestario no se encuentra soportado con la documentación justificativa del
presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto, relativa gasto, relativa al procedimiento de contratación en donde garanticen al municipio las mejores
a la requisición para la adquisición, la autorización correspondiente, la constancia de recepción y la condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás
evidencia del uso o destino de los materiales, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03. circunstancias pertinentes; la requisición de la adquisición, la autorización correspondiente, la
constancia de recepción y la evidencia del uso o destino del material, como se detalla en el siguiente
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley cuadro:
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO MERCANTIL DEL NORTE S.A., CTA.
1214156947
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE IMPORTE
O
Pliego de Observaciones.
TRANSFERENCIA
2023-OA/CPM/112/2024-PO-04 BANCARIA

Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la 016606 29/12/2023 16,743.00 006065 29/12/2023 47,224.87 29/12/2023 TRANSPASO A 47,224.87
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $72,829.29 (Setenta y TOTAL 30,481.87 $47,224.87 CUENTA:
dos mil ochocientos veintinueve pesos 29/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en
este resultado.” 0597191699

(…) $47,224.87 $47,224.87

Continúa cuadro a la derecha…

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