Page 118 - Santiago Ixtayutla

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO IXTAYUTLA ANEXO DAM-FC-24-SOL-26
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-29
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/123/2024

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA

OBRAS POR CONTRATO

RETENCIONES NO ACREDITA NO PRESENTÓ IMPORTE
PAGO CFDI OBSERVADO
NOMBRE DE LA OBRA 3% OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN FALTANTE
REMUNERACIÓN
5 AL MILLAR

NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LA RETENCIÓN DEL 5 AL MILLAR

12352-02-25-2023/003 CONSTRUCCIÓN DE TECHADO EN ÁREAS DE 1. NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES DEL *ESTADO DE CUENTA DE FECHA 01 DE MARZO DE 2024 AL 31 DE MARZO DE 2024 DE LA CUENTA CORRESPONDIENTE AL FONDO III FONDO
IMPARTICIÓN DE ED.FIS.EN LA ESC. PRIM. LAZARO CÁRDENAS CON
CLAVE 20DPB0477U. EN LA LOC DEL FRUTILLO(2023)(2023) 18,175.93 18,175.93 5 AL MILLAR DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL 18,175.93 0.00

(FISM-DF).

*POLIZA DE INGRESOS POR CONCEPTO RECAUDACIÓN AL 5 AL MILLAR

1. NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES DEL NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LA RETENCIÓN DEL 5 AL MILLAR

12353-2023/007 AMP Y MEJORA DE LA RED DE DISTRIBUCIÓN DE 5 AL MILLAR * ESTADO DE CUENTA DE FECHA 01 DE MARZO DE 2024 AL 31 DE MARZO DE 2024 DE LA CUENTA CORRESPONDIENTE AL FONDO III FONDO *LA DOCUMENTACIÓN QUE
ENERGÍA ELÉCTRICA EN LAS CL. EMILIANO ZAPATA, BENITO JUAREZ, 2,638,927.16 ACREDITE EL PAGO REALIZADO, O EL
VICENTE GRO. Y GPE .VICTORIA (2023)(2023) 25,180.69 2,638,927.16 2,664,107.85 2.NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN QUE DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL 25,180.69
REINTEGRO A LA TESOFE.
ACREDITE EL PAGO REALIZADO, O EL REINTEGRO A (FISM-DF)

LA TESOFE. *POLIZA DE INGRESOS POR CONCEPTO RECAUDACIÓN AL 5 AL MILLAR

NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LA RETENCIÓN DEL 5 AL MILLAR

12355-02-25-2023/004 REHABILITACIÓN DE CAMINO EN LA 1. NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES DEL *ESTADO DE CUENTA DE FECHA 01 DE MARZO DE 2024 AL 31 DE MARZO DE 2024 DE LA CUENTA CORRESPONDIENTE AL FONDO III FONDO
LOCALIDAD DE EL CARASOL (2023)(2023)
11,226.94 11,226.94 5 AL MILLAR DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL 11,226.94 0.00

(FISM-DF)

*POLIZA DE INGRESOS POR CONCEPTO RECAUDACIÓN AL 5 AL MILLAR

NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LA RETENCIÓN DEL 5 AL MILLAR

12355-02-25-2023/005 REHABILITACIÓN DEL CAMINO PRINCIPAL 1. NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES DEL * ESTADO DE CUENTA DE FECHA 01 DE MARZO DE 2024 AL 31 DE MARZO DE 2024 DE LA CUENTA CORRESPONDIENTE AL FONDO III FONDO
DE LA LOCALIDAD DE EL HUAMUCHE (2023)(2023)
12,574.36 12,574.36 5 AL MILLAR DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL 12,574.36 0.00

(FISM-DF)

*POLIZA DE INGRESOS POR CONCEPTO RECAUDACIÓN AL 5 AL MILLAR

12355-05-25-2023/008 CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO A BASE 6,460.65 307,106.16 NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LA RETENCIÓN DEL 5 AL MILLAR 313,566.81 0.00
DE CONCRETO HIDRÁULICO EN LA CALLE PRINCIPAL EN LA LOC. * ESTADO DE CUENTA DE FECHA 01 DE MARZO DE 2024 AL 31 DE MARZO DE 2024 DE LA CUENTA CORRESPONDIENTE AL FONDO III FONDO
CON DIR. A EL MOSCO. EN LA LOC. DE LLANO ESCONDICO 1. NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES DEL
(2023)(2023) DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL
5 AL MILLAR
(FISM-DF)
313,566.81 2.NO PRESENTÓ EL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
*POLIZA DE INGRESOS POR CONCEPTO RECAUDACIÓN AL 5 AL MILLAR
POR INTERNET CORRESPONDIENTE A LA
NO PRESENTÓ EL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CORRESPONDIENTE A LA ESTIMACIÓN 02 Y FINIQUITO
ESTIMACIÓN 02 Y FINIQUITO.
*COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, FOLIO FISCAL 8243FA73-E7FB-4DAF-984E-4915BF5C58CA DE FECHA 28 DE NOVIEMBRE
DE 2023

NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES DEL 5 AL MILLAR Y 3% REMUNERACIÓN AL PERONAL

*COMPROBANTE PAGO CIE DEL 3% DE FECHA 02 DE FEBRERO DE 2024 DE IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL

1. NO EFECTUÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES DEL TRABAJO PERSONAL, RETENIDO DE FOLIO 12400541631 Y CONSTANCIA DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR

5 AL MILLAR Y 3% REMUNERACIÓN AL PERSONAL REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL FOLIO DE CONSTANCIA:CRE240202036839, CON FORMATO DE DECLARACIÓN DE RETENCIÓN

2.NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN QUE DEL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL FOLIO DE LA DECLARACION:DEN24023187 *LA DOCUMENTACIÓN QUE
4,944,223.55 ACREDITE EL PAGO REALIZADO, O EL
12355-2023/009 CONSTRUCCIÓN DEL PUENTE VEHÍCULAR EN LA 21,496.89 21,559.11 4,944,223.55 3,348,911.32 8,336,190.87 ACREDITE LOS PAGOS REALIZADOS, O EL *PRESENTA ESTADO DE CUENTA DE FECHA 01 DE MARZO DE 2024 AL 31 DE MARZO DE 2024 DE LA CUENTA CORRESPONDIENTE AL FONDO 3,391,967.32
LOCALIDAD DE LLANO VERDE (2023)(2023) REINTEGRO A LA TESOFE.
REINTEGRO A LA TESOFE. III FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO
1/3
3.NO PRESENTÓ LOS COMPROBANTES FISCALES FEDERAL (FISM-DF)

DIGITALES POR INTERNET CORRESPONDIENTES A *POLIZA DE INGRESOS POR CONCEPTO RECAUDACIÓN AL 5 AL MILLAR

LAS ESTIMACIONES 03 Y 04 FINIQUITO. NO PRESENTÓ LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET CORRESPONDIENTE A LAS ESTIMACIONES 03 Y 04 FINIQUITO

*COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET DE FOLIO B0C58B14-5261-4127-9038-1AD46A2ACA93 DE FECHA 20 DE MARZO DE 2024

BFE7CB7C-7E0E-42DC-A192-E7C156BAF831 DE FECHA 20 DE MARZO DE 2024 DANDO UN IMPORTE DE $3,348,911.32.