Page 10 - Santiago Jamiltepec
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-04-SOL-04. observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05-SOL-05.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-08. como solventado el resultado AF-09.
El siguiente resultado AF-09 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-10 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
transcribe a continuación: auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…)
“RESULTADO: AF-09 “RESULTADO: AF-10
De la revisión a la sub-subcuenta 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y SIN OBSERVACIÓN
VÍVERES; se constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de
$191,555.90 (Ciento noventa y un mil quinientos cincuenta y cinco pesos 90/100 M.N.); observándose la De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2412 MATERIALES ELABORADOS PARA CONSTRUCCIÓN Y
cantidad de $38,521.25 (Treinta y ocho mil quinientos veintiún pesos 25/100 M.N.), debido a que los ACABADOS; se verificó que las erogaciones se ejercieron en los conceptos, programas y partidas
registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa autorizadas en el Presupuesto de Egresos debidamente autorizado. Asimismo, se comprobó que la
del gasto relativa a la constancia de recepción y la evidencia del destino final de los productos, como entidad fiscalizable realizó los registros presupuestales y contables específicos, identificados y
se detalla en el ANEXO DAM-FC-05. controlados, de las erogaciones; y que cuenta con la documentación comprobatoria y justificativa
original que soporta los registros en apego a la normatividad aplicable, por el importe de $88,125.00
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de (Ochenta y ocho mil ciento veinticinco pesos 00/100 M.N.).
Contabilidad Gubernamental y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto
y Responsabilidad Hacendaria. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna, respecto a este resultado.”
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
(…)
Pliego de Observaciones. Debido a lo anterior, este resultado AF-10 permanece sin observaciones.
2023-OA/CPM/124/2024-PO-04 El siguiente resultado AF-11 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $38,521.25 (Treinta y (…) SIN OBSERVACIÓN
ocho mil quinientos veintiún pesos 25/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” “RESULTADO: AF-11
(…)
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO; se verificó que
las erogaciones se ejercieron en los conceptos, programas y partidas autorizadas en el Presupuesto
de Egresos debidamente autorizado. Asimismo, se comprobó que la entidad fiscalizable realizó los
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