Page 10 - Santiago Juxtlahuaca

INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05-SOL- Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
05.
Pliego de Observaciones.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo 2023-OA/CPM/126/2024-PO-06
como solventado el resultado AF-09.
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca,
El siguiente resultado AF-10 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se la documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $21,241.34
transcribe a continuación: (Veintiún mil doscientos cuarenta y un pesos 34/100 M.N.), conforme a la observación detallada
en este resultado.”

(…)

(…) CON OBSERVACIÓN La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
“RESULTADO: AF-10
Presentó copias certificadas correspondiente a este resultado; relativo a solicitud de fecha
De la revisión a la sub-subcuenta 51251-2561 FIBRAS SINTETICAS, HULES, PLASTICOS Y DERIVADOS, se 15 de mayo de 2023, suscrito por el Director de Servicios Municipales, dirigido al Presidente
constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $154,740.29 (Ciento Municipal, mediante el cual solicita material para realizar trabajos en el municipio;
cincuenta y cuatro mil setecientos cuarenta pesos 29/100 M.N.), observándose la cantidad de $21,241.34 autorización de fecha 15 de mayo de 2023, suscrito por el Presidente Municipal dirigido a la
(Veintiún mil doscientos cuarenta y un pesos 34/100 M.N.), debido a que los registros contables y Tesorería Municipal, mediante el cual solicita autorización de la compra de los materiales
presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto como es solicitados; orden de compra de fecha 16 de mayo de 2023; y acuse de recibo de material
la requisición que especifique la necesidad de la adquisición, la autorización correspondiente, la solicitado de fecha 18 de mayo del 2023 firmado por el Tesorero Municipal y Director de
constancia de recepción de los productos adquiridos y la evidencia del uso y destino del recurso, como Servicios Municipales y Comprobantes Fiscales Digitales por Internet; con los cuales justificó
se detalla a continuación: las observaciones transcritas anteriormente.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO NACIONAL DE MÉXICO, S.A., NÚMERO DE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
CUENTA: 7017/4982463 como solventado el resultado AF-10.

No. DE CHEQUE O El siguiente resultado AF-11 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE

BANCARIA

TRANSFERENCIA A

003155 25/05/2023 21,241.34 001039 25/05/2023 21,241.34 25/05/2023 OTRAS CUENTAS 21,241.34
REFERENCIA NUMÉRICA:

635

TOTAL $21,241.34 $21,241.34 $21,241.34

Continua cuadro a la derecha...

COMPROBANTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
25/05/2023 21,241.34
DDE742B3-4637- VIANEY ALONDRA VASQUEZ 1 BOLSA TAQUETE DE 1/4' DE PLASTICO BOLSA 50
4DBB-9F5A- LEYVA $21,241.34 PIEZAS, 3 KILO YESO, 1 CAJA PIJA MULTIUSOS 10 X 1-
1/2', 6 KG CUERDA DE POLIPROPILENO... 10 PZA TAPA
CAE01B460667 HCA. CEM 38, 3 PZA ABRAZADERA GALVANIZADA DE
8 Y 1 PZA LAMPARA SUBURBANA LED 20 W SOLAR
C/SENSOR DE MOV.

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