Page 9 - Santiago Juxtlahuaca
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La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado INFORME FINAL DE AUDITORÍA
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SOL- observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-04-SOL-
03. 04.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-07. como solventado el resultado AF-08.
El siguiente resultado AF-08 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-09 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-08 “RESULTADO: AF-09
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS, se constató que De la revisión a la sub-subcuenta 51251-2541 MATERIALES, ACCESORIOS Y SUMINISTROS MEDICOS DE USO
la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $735,765.39 (Setecientos treinta HUMANO, se constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de
y cinco mil setecientos sesenta y cinco pesos 39/100 M.N.), observándose la cantidad de $74,415.77 $261,841.00 (Doscientos sesenta y un mil ochocientos cuarenta y un pesos 00/100 M.N.), observándose la
(Setenta y cuatro mil cuatrocientos quince pesos 77/100 M.N.), debido a que los registros contables y cantidad de $58,994.12 (Cincuenta y ocho mil novecientos noventa y cuatro pesos 12/100 M.N.), debido
presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto como es a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación
la requisición que especifique la necesidad de la adquisición, la autorización correspondiente, la justificativa del gasto como es la requisición que especifique la necesidad de la adquisición, la
constancia de recepción de los productos adquiridos y la evidencia del uso y destino del recurso, como autorización correspondiente, la constancia de recepción de los productos adquiridos y la evidencia del
se detalla en el ANEXO DAM-FC-04. uso y destino del recurso, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria. Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones:
2023-OA/CPM/126/2024-PO-04 2023-OA/CPM/126/2024-PO-05
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $74,415.77 (Setenta y cuatro documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $58,994.12 (Cincuenta y
mil cuatrocientos quince pesos 77/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” ocho mil novecientos noventa y cuatro pesos 12/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.”
(…)
(…)
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