Page 11 - Santo Domingo Ingenio

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General BANCO COMPROBANTE
de Contabilidad Gubernamental; 7 párrafos segundo y tercero, 28 párrafos primero, PROVEEDOR IMPORTE
segundo y último y 29 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE
Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de CONCEPTO OBSERVADO
Oaxaca; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del FECHA BANCARIA Y O IMPORTE FECHA NÚM. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

FORMATO
GRANDE GRIS
SACO 2...

$297,347.51 $297,347.50 $161,105.74

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
no solventado el Resultado: AF-08. Contabilidad Gubernamental; 28 párrafos primero, segundo y último y 29 de la Ley de Adquisiciones,
Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e
El siguiente Resultado: AF-09 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo
se transcribe a continuación: tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
(…) CON OBSERVACIÓN
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
“RESULTADO: AF-09 acción:

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2412 MATERIALES ELABORADOS PARA CONSTRUCCIÓN Y ACABADOS, Pliego de observaciones:
se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santo Domingo Ingenio, Distrito de Juchitán,
Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $161,105.74 (Ciento sesenta y un mil ciento 2023-OA/CPM/132/2024-PO-06.
cinco pesos 74/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $161,105.74 (Ciento sesenta
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás y un mil ciento cinco pesos 74/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
circunstancias pertinentes, asimismo, la evidencia de la entrega de los materiales a las áreas
solicitantes debidamente firmados y autorizados, lo anterior como se detalla a continuación: (…)

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad
Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE transcrito, en cantidad de $161,105.74 (Ciento sesenta y un mil ciento cinco pesos 74/100
M.N.), no ejerciendo a su favor el derecho concedido en el artículo 34 de la Ley de
001067 31/03/2023 161,105.74 000288 31/03/2023 297,347.51 RECURSOS FISCALES - RECURSOS Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se tienen
FISCALES por aceptadas las observaciones realizadas.

TOTAL $161,105.74 $297,347.51

Continúa cuadro a la derecha… Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General
de Contabilidad Gubernamental; 28 párrafos primero, segundo y último y 29 de la Ley de
BANCO COMPROBANTE Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración
PROVEEDOR IMPORTE de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley Orgánica Municipal del
INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
CONCEPTO OBSERVADO Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para
FECHA BANCARIA Y O IMPORTE FECHA NÚM. el Ejercicio Fiscal 2023.

NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

91 CAJAS

PORCELANATO

HOME URBAN 60X120
DEPOT
Banco 9C9B481E- MEXICO S. PRAGUE, 36
DE R.L. DE
02/03/2023 Mercantil del SPEI 297,347.51 02/03/2023 27C4-45A8- 297,347.50 CAJAS 161,105.74
Norte, AFA1- C.V. PORCELANATO

S.A.,1192409835 7CA0D4D66AB3 AMAZONIA

19.5X119 WHITE,

79 PZAS

ADHESIVO

9