Page 45 - Santo Domingo de Morelos

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTO DOMINGO DE MORELOS ANEXO DAM-FC-02-SOL-02
RESULTADO: AF-04
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023

PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/133/2024

CUENTA: 1244 VEHÍCULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE
SUBCUENTA: 12441 VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE
SUB-SUBCUENTA: 12441-5410100016 MSDM/AUTO/CAMIONETA/001/2023 CAMIONETA MARCA NISSAN MODELO 2023 TIPO FRONTIER SE 2.5L 4CIL TM,, 4 PTAS 4X2, AA COLOR BLANCO
SUB-SUBCUENTA: 12441-5410100017 UNA CAMIONETA USADA, MARCA NISSAN 2008 MODELO 2019 , TIPO PATHFINDER NP SENSE 5PTAS 7 PAS COLOR BLANCO SATINADO, VEHICULO IMPORTADO POR NISSAN MEXICANA S.A. DE C.V.

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
BANCO
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET

No. DE CHEQUE O NÚMERO DE FOLIO IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
REFERENCIA FISCAL OBSERVADO NO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
FALTANTE

12441-5410100017 UNA CAMIONETA USADA, MARCA NISSAN 2008 MODELO 2019 , TIPO PATHFINDER NP SENSE 5PTAS 7 PAS COLOR BLANCO SATINADO, VEHICULO IMPORTADO POR NISSAN MEXICANA S.A. DE C.V.

* EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN

RESPECTO AL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN PRESENTÓ LO SIGUIENTE:

* INVESTIGACIÓN DE MERCADO DE FECHA 09 DE SEPTIEMBRE DEL 2023; QUE NO

CUMPLE CON LAS NORMATIVAS Y ESPECIFICACIONES REQUERIDAS

* ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DEL COMITÉ MUNICIPAL DE ADQUISICIONES DE

FECHA 08 DE SEPTIEMBRE DE 2023, MEDIANTE LA CUAL SE AUTORIZA LA COMPRA DE

UN VEHÍCULO OFICIAL DE PRESIDENCIA; POR EL IMPORTE DE $510,000.00, BAJO EL

1 H87 PIEZA UNA PROCEDIMIENTO DE INVITACIÓN RESTRINGIDA; SIN EMBARGO, DICHO IMPORTE NO

CAMIONETA USADA, CORRESPONDE AL RANGO PARA LA ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS EN DICHA

MARCA NISSAN 2008 MODALIDAD DE CONTRATACIÓN PREVISTOS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL
1. NO PRESENTÓ
MODELO 2019 , TIPO
ESTADO DE OAXACA, PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023 DE $60,000.01 A
PATHFINDER NP SENSE DOCUMENTACIÓN

5PTAS 7 PAS COLOR $320,000.00 SIN INCLUIR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
JUSTIFICATIVA RELATIVA A:
TRANSFERENCIA BLANCO SATINADO ,
* INVITACIÓN AL PROCEDIMIENTO MSD/509/183/IP/2023, DE FECHA 01 DE SEPTIEMBRE
ELECTRÓNICA CLAVE 75B88923-84AB- VEHÍCULO IMPORTADO * EL PROCEDIMIENTO DE
4FAC-8DEC-
002286 30/09/2023 510,000.00 000703 30/09/2023 510,000.00 13/09/2023 DE RASTREO: 510,000.00 C5F21C515E8C AUTOS MEXICANOS 510,000.00 POR NISSAN MEXICANA DE 2023 AL PROVEEDOR AUTOS MEXICANOS S.A. DE C.V.; Y NO PRESENTÓ LAS DEMÁS 0.00 EL PROCEDIMIENTO
30/09/2023 CONTRATACIÓN 510,000.00
2023091340044B36K00 S.A. DE C.V. , AL AMPARO
SA DE CV INVITACIONES A LOS PROVEEDORES DE CONTRATACIÓN
* LA CONSTANCIA DE
00051650473 DEL PEDIMENTO DE
* 3 COTIZACIONES DE FECHAS 02, 04 Y 05 DE SEPTIEMBRE DEL 2023; LAS CUALES
IMPORTACIÓN No. 510,000.00 RECEPCIÓN

CARECEN DE FIRMAS
* LA EVIDENCIA DEL USO DEL

* ACTA DE ADJUDICACIÓN DEL PROCESO DE COMPRAS POR INVITACIÓN
BIEN

RESTRINGIDA DE FECHA 07 DE SEPTIEMBRE DEL 2023

90299200062 , DE 2. NO PRESENTÓ * ESCRITO DE SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA DE FECHA 07 DE SEPTIEMBRE DE 2023
RESGUARDO EL
FECHA 08 DE FEBRERO CORRESPONDIENTE.
*CONTRATO NO.MSDM/509/183/RF/2023 DE FECHA 08 DE SEPTIEMBRE DEL 2023; EL
DEL 2018 A TRAVÉS DE LA CUAL QUE CARECE DE LA FIRMA DEL PROVEEDOR
CONCLUYÉNDOSE QUE LA ENTIDAD FISCALIZABLE NO PRESENTÓ LA
ADUANA DEL INT. DEL

EDO DE DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN REFERENTE A

AGUASCALIENTES. LA INVITACIÓN ABIERTA ESTATAL $320,000.01 A $2,900,000.00 SIN INCLUIR EL

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.

* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN

ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN DE FECHA 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023

* LA EVIDENCIA DEL USO DEL BIEN

REPORTE FOTOGRÁFICO DE VEHÍCULO ADQUIRIDO

* NO PRESENTÓ EL RESGUARDO CORRESPONDIENTE

CARTA DE RESGUARDO DE EQUIPO DE TRANSPORTE

SUBTOTAL $510,000.00 $510,000.00 $510,000.00 $510,000.00 $510,000.00 $0.00 $510,000.00

TOTAL $1,004,400.00 $1,004,400.00 $1,004,400.00 $1,004,400.00 $1,004,400.00 $0.00 $1,004,400.00

FUENTE: DOCUMENTACION PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023. SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ
ELABORÓ

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C. ENDIRA ISABEL MÉNDEZ JUÁREZ C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

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