Page 48 - Santo Domingo de Morelos

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SANTO DOMINGO DE MORELOS ANEXO DAM-FC-SOL-04
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-06

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/133/2024

CUENTA: 5113 REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES
SUBCUENTA: 51131 REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 51131-1323 AGUINALDO O GRATIFICACIÓN FIN DE AÑO

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
NÓMINA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO

CAJA FECHA Y/O SUBSIDIO PARA RETENCIONES / TOTAL IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO DOCUMENTACIÓN
PERIODO EL EMPLEO I.S.R. RETENIDO OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE NÚM. CONCEPTO SUB TOTAL

LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET

EXPEDIDOS A CADA UNO DE LOS TRABAJADORES

1. NO SE ENCUENTRA SOPORTADO CON LA * 21 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET EXPEDIDOS A

DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL CADA UNO DE LOS TRABAJADORES, DEBIDAMENTE FIRMADOS, SIN

GRATIFICACIÓN GASTO RELATIVA A: EMBARGO, NO PRESENTÓ UN COMPROBANTE EN CANTIDAD DE COMPROBANTE FISCAL
S/N 5,000.00
003319 21/12/2023 110,000.00 001039 21/12/2023 110,000.00 110,000.00 S/N 110,000.00 0.00 0.00 110,000.00 110,000.00 * LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES $5,000.00 105,000.00
ANUAL SEGURIDAD DIGITAL POR INTERNET
POR INTERNET EXPEDIDOS A CADA UNO DE ADICIONALMENTE PRESENTÓ: 117,000.00
$222,000.00 COMPROBANTE FISCAL
LOS TRABAJADORES * PÓLIZA DE EGRESO NÚM. 001039; SOLICITUD DE LIBERACIÓN DE 3,500.00

CHEQUE; AUTORIZACIÓN DE LIBERACIÓN DE CHEQUE; CHEQUE NÚM. DIGITAL POR INTERNET
$8,500.00
0000033; SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO DE NÓMINA; LISTADO

DE PERSONAL AL CUAL SE LE PAGÓ GRATIFICACIÓN.

003425 29/12/2023 120,500.00 001064 29/12/2023 120,500.00 120,500.00 S/N GRATIFICACIÓN 0.00 0.00 120,500.00 * LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
S/N ANUAL PERSONAL DE 120,500.00 EXPEDIDOS A CADA UNO DE LOS TRABAJADORES
1. NO SE ENCUENTRA SOPORTADO CON LA
CONFIANZA 25 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET EXPEDIDOS A
DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL
TOTAL $230,500.00 $230,500.00 $230,500.00 $230,500.00 $0.00 $0.00 $230,500.00 CADA UNO DE LOS TRABAJADORES, DEBIDAMENTE FIRMADOS; SIN
GASTO RELATIVA A:
EMBARGO, NO PRESENTÓ UN COMPROBANTE EN CANTIDAD DE
120,500.00 * LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
$3,500.00
POR INTERNET EXPEDIDOS A CADA UNO DE
* ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
LOS TRABAJADORES
PÓLIZA DE EGRESO NÚM. 001064; SOLICITUD DE PAGO DE
GRATIFICACIÓN; AUTORIZACIÓN DE PAGO; LISTADO DE PERSONAL AL
CUAL SE LE PAGÓ GRATIFICACIÓN.

$230,500.00

FUENTE: DOCUMENTACION PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. ENDIRA ISABEL MÉNDEZ JUÁREZ C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

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