Page 9 - Santo Domingo Tehuantepec
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Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
2023-OA/CPM/135/2024-PO-03 2023-OA/CPM/135/2024-PO-04
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $30,000.00 (Treinta mil documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $154,308.35 (Ciento
pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” cincuenta y cuatro mil trescientos ocho pesos 35/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
este resultado.”
(…)
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-04-SOL- observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05-SOL-
04. 05.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-05. como solventado el resultado AF-06.
El siguiente resultado AF-06 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-07 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…)
“RESULTADO: AF-06 “RESULTADO: AF-07
CON OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51131-1323 AGUINALDO O GRATIFICACIÓN FIN DE AÑO; se constató De la revisión a la sub-subcuenta 51151-1541 PRESTACIONES DERIVADAS DEL CONTRATO COLECTIVO
que la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $3,508,953.30 (Tres DE TRABAJO; se constató que la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad
millones quinientos ocho mil novecientos cincuenta y tres pesos 30/100 M.N.), observando que el de $327,313.36 (Trescientos veintisiete mil trescientos trece pesos 36/100 M.N.), observando que los
registro contable y presupuestario en cantidad de $154,308.35 (Ciento cincuenta y cuatro mil registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación
trescientos ocho pesos 35/100 M.N.) no se encuentra soportado con la documentación comprobatoria del gasto referente a los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet; como se
comprobatoria referente a los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet; como se detalla en el detalla en el ANEXO DAM-FC-06.
ANEXO DAM-FC-05.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación y 186 Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación.
párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: acción:
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