Page 10 - Santo Domingo Tehuantepec
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/135/2024-PO-05 2023-OA/CPM/135/2024-PO-06
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $327,313.36 (Trescientos documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $120,842.28 (Ciento
veintisiete mil trescientos trece pesos 36/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este veinte mil ochocientos cuarenta y dos pesos 28/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
resultado.” este resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06-SOL- observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-07-SOL-07.
06.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-07. como solventado el resultado AF-08.
El siguiente resultado AF-08 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-09 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-08 “RESULTADO: AF-09
CON OBSERVACIÓN De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2151 MATERIAL IMPRESO Y SUSCRIPCIONES; se constató que la
entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $289,676.30 (Doscientos
De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2111 MATERIAL PARA OFICINA; se constató que la entidad ochenta y nueve mil seiscientos setenta y seis pesos 30/100 M.N.), observando que los registros
fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $684,714.55 (Seiscientos ochenta y contables y presupuestarios en cantidad de $151,788.26 (Ciento cincuenta y un mil setecientos
cuatro mil setecientos catorce pesos 55/100 M.N.), observando que los registros contables y ochenta y ocho pesos 26/100 M.N.) no se encuentran soportados con la documentación justificativa
presupuestarios en cantidad de $120,842.28 (Ciento veinte mil ochocientos cuarenta y dos pesos del gasto, relativa al requerimiento que especifique la necesidad para la adquisición de los
28/100 M.N.) no se encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto, relativa al materiales; la autorización correspondiente para su adquisición; la constancia de recepción del
requerimiento que especifique la necesidad para la adquisición de los materiales; la autorización material y la evidencia del uso o destino de los mismos; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-08.
correspondiente para su adquisición; la constancia de recepción de los materiales; y la evidencia del
uso o destino de los mismos; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-07. Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 34, 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal
de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
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