Page 19 - Tlalixtac de Cabrera
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El siguiente resultado AF-26 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que El siguiente resultado AF-27 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de INFORME FINAL DE AUDITORÍA
se transcribe a continuación: auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…) SIN OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-26 “RESULTADO: AF-27
De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3591 SERVICIOS DE JARDINERÍA Y FUMIGACIÓN; se constató De la revisión a la sub-subcuenta 51381-3811 GASTOS CEREMONIALES; se verificó la autorización de
que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $88,800.00 (Ochenta y la partida en el presupuesto de egresos, la existencia de registros contables y presupuestales
ocho mil ochocientos pesos 00/100 M.N.), observando la cantidad de $34,800.00 (Treinta y cuatro específicos de las erogaciones del fondo o programa, debidamente actualizados, identificados y
mil ochocientos pesos 00/100 M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no se controlados, además, se encuentran respaldados con la documentación original que justifica y
encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud para la comprueba el gasto incurrido y cumple con la normatividad aplicable; en cantidad de $503,446.96
contratación del servicio; la autorización correspondiente; y la evidencia de los servicios (Quinientos tres mil cuatrocientos cuarenta y seis pesos 96/100 M.N.).
contratados; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-13.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. alguna, respecto a este resultado.”
(…)
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
Pliego de Observaciones. Debido a lo anterior, este resultado AF-27 permanece sin observaciones
2023-OA/CPM/144/2024-PO-17 El siguiente resultado AF-28 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $34,800.00 (Treinta y (…) CON OBSERVACIÓN
cuatro mil ochocientos pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este
“RESULTADO: AF-28
resultado.”
De la revisión a la sub-subcuenta 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL se constató que
(…) la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $3,514,773.85 (Tres millones
quinientos catorce mil setecientos setenta y tres pesos 85/100 M.N.), observando la cantidad de
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado $1,435,500.00 (Un millón cuatrocientos treinta y cinco mil quinientos pesos 00/100 M.N.), debido a
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación
justificativa del gasto, relativa a la evidencia de los actos relacionados, como se detalla en el ANEXO
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las DAM-FC-14.
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-13-SOL-
13. Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como solventado el resultado AF-26.
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