Page 17 - Tlalixtac de Cabrera

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como solventado el resultado AF-20.
El siguiente resultado AF-21 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…)
“RESULTADO: AF-21 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3364 OTROS SERVICIOS DE APOYO ADMINISTRATIVO NO
DESCRITOS ANTERIORMENTE; se verificó la autorización de la partida en el presupuesto de egresos,
la existencia de registros contables y presupuestales específicos de las erogaciones del fondo o
programa, debidamente actualizados, identificados y controlados, además, se encuentran
respaldados con la documentación original que justifica y comprueba el gasto incurrido y cumple
con la normatividad aplicable; en cantidad de $178,000.00 (Ciento setenta y ocho mil pesos 00/100
M.N.).
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
alguna, respecto a este resultado.”
(…)
Debido a lo anterior, este resultado AF-21 permanece sin observaciones
El siguiente resultado AF-22 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
(…)
“RESULTADO: AF-22 CON OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3511 CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO MENOR DE
INMUEBLES; se constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de
$764,756.36 (Setecientos sesenta y cuatro mil setecientos cincuenta y seis pesos 36/100 M.N.);
observando la cantidad de $96,031.75 (Noventa y seis mil treinta y un pesos 75/100 M.N.), debido a
que los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación
justificativa del gasto, relativa a la evidencia que demuestre el destino de los materiales, como se
detalla en el ANEXO DAM-FC-10.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/144/2024-PO-14
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $96,031.75 (Noventa y
seis mil treinta y un pesos 75/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este resultado.”
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-10-SOL-
10.
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como solventado el resultado AF-22.
El siguiente resultado AF-23 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…)
“RESULTADO: AF-23 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3531 INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTTO. DE EQUIPO DE
COMPUTO Y DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN; se verificó la autorización de la partida en el
presupuesto de egresos, la existencia de registros contables y presupuestales específicos de las
erogaciones del fondo o programa, debidamente actualizados, identificados y controlados, además,
se encuentran respaldados con la documentación original que justifica y comprueba el gasto
incurrido y cumple con la normatividad aplicable; en cantidad de $208,800.01 (Doscientos ocho mil
ochocientos pesos 01/100 M.N.).
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna, respecto a este resultado.”
(…)
Debido a lo anterior, este resultado AF-23 permanece sin observaciones
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