Page 110 - San Melchor Betaza
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INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
108 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SAN MELCHOR BETAZA ANEXO DAM-FC-05-SEG-05
DISTRITO: VILLA ALTA, OAXACA RESULTADO: AF-10
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/085/2023
CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 28 DE ABRIL DEL 2022 SUSCRITO POR LOS
INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON FIRMA DE
NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN DE NO PRESENTA LA
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: HACIENDA, EN EL QUE ÚNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL DEL GASTO RELATIVA A:
* REQUERIMIENTO DE LOS
* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS IMPORTE DE $20,690.00 CON EL PROVEEDOR COMERCIAL DE MAYOREO Y PRODUCTOS
* LA AUTORIZACIÓN
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA MENUDEO DE PRODUCTOS METZI S.A. DE C.V., SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ CORRESPONDIENTE PARA LA
ADQUISICIÓN DE LOS
LA ADQUISICIÓN DE LOS PRODUCTOS LAS COTIZACIONES DE LOS PROVEEDORES CUADRO COMPARATIVO PRODUCTOS
* LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
* LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
20,690.00 * LA CONSTANCIA DE
DE CONTRATACIÓN * EL REGISTRO NO FUE PAGADO CON EL RECURSO RAMO 28, FUE RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO PAGADO EN EL MES DE ABRIL CON EL RAMO 33 FONDO IV LOS PRODUCTOS
* NO CANCELÓ LA
70.50 KGM VENTA DE ADQUIRIDO ARGUMENTÓ LO QUE A LA LETRA DICE "EN RELACIÓN A LOS PAGOS DOCUMENTACIÓN
POLLOS AVES DE CORRAL COMPROBATORIA DEL EGRESO
SPEI 0190422 CLAVE DE COMERCIAL DE PARA PREPARACIÓN DE * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS REALIZADOS EL 19 DEL MES DE ABRIL 2022 ($21,840.40, $20,690.00, CON LA LEYENDA
RASTREO MAYOREO Y COMIDA CONVIVIO INICIOS IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL
20,690.00 20,690.00 PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL 20,690.00 EE607169-C70E- MENUDEO DE 20,690.00 DE AÑO ENERO 2022 20,690.00 PRODUCTOS $20,368.00 Y $20,160.00) POR ERROR SE PAGÓ DEL FONDO IV, LA CUAL SE FONDO DE APORTACIONES,
(RAMO 28) - RECURSOS 19/04/2022 NORTE, S.A. CUENTA 8846APR1202204191686018 11EC-A9E1- 400 KGM TORTILLA PROGRAMA O CONVENIO CON EL
000383 30/06/2022 000152 30/06/2022 NÚMERO 1174881192 556 28/04/2022 PRODUCTOS METZI GRANDE QUE FUERON FINANCIADAS
FEDERALES 00155D014009 S.A. DE C.V.
EL REGISTRO NO FUE PAGADO CON EL REALIZÓ LA RECTIFICACIÓN DE ESTOS PAGOS EL 15 DE JUNIO, POR LO QUE
RECURSO RAMO 28, FUE PAGADO EN EL MES SE ACLARA QUE SE AFECTÓ LA EROGACIÓN CON EL RAMO 28"
DE ABRIL CON EL RAMO 33 FONDO IV * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE SU
* NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN REALIZACIÓN
COMPROBATORIA DEL EGRESO CON LA OFICIO NÚMERO 015/010/23 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DEL 2023, SUSCRITO
LEYENDA IDENTIFICANDO EL POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL CON FIRMA Y SELLO DEL MISMO, DIRIGIDO
NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES, AL TESORERO MUNICIPAL, EN EL QUE LE INSTRUYE AL TESORERO QUE SE
PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON TOMEN LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA LLEVAR UN CONTROL MÁS
FINANCIADAS EFECTIVO RESPECTO A LAS ADQUISICIONES Y EROGACIONES QUE SE
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL REALICEN, QUE ESTÉN SOPORTADAS CON LA AUTORIZACIÓN
MOMENTO DE SU REALIZACIÓN CORRESPONDIENTE, EVIDENCIA FOTOGRÁFICA, Y SOLICITAR EL
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON UN PLAZO MÁXIMO DE
CINCO DÍAS Y REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES CORRESPONDIENTES
AL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 26 DE ABRIL DEL 2022 SUSCRITO POR LOS
INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON FIRMA DE
LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN DE NO PRESENTA LA
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN DEL GASTO RELATIVA A:
* REQUERIMIENTO DE LOS
HACIENDA, EN EL QUE ÚNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL PRODUCTOS
* LA AUTORIZACIÓN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: CORRESPONDIENTE PARA LA
ADQUISICIÓN DE LOS
IMPORTE DE $20,368.00 CON EL PROVEEDOR COMERCIALIZADORA Y PRODUCTOS
LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
20,368.00 * LA CONSTANCIA DE
EXPENDEDORA DE PRODUCTOS DISAMAR S.A. DE C.V., SIN EMBARGO, NO RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA LOS PRODUCTOS
* NO CANCELÓ LA
PRESENTÓ LAS COTIZACIONES DE LOS PROVEEDORES CUADRO DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA DEL EGRESO
LA ADQUISICIÓN DE LOS PRODUCTOS CON LA LEYENDA
IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL
COMPARATIVO FONDO DE APORTACIONES,
PROGRAMA O CONVENIO CON EL
LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO QUE FUERON FINANCIADAS
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
82.60 KGM VENTA DE DE CONTRATACIÓN
* EL REGISTRO NO FUE PAGADO CON EL RECURSO RAMO 28, FUE
POLLOS AVES DE CORRAL * LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO
PAGADO EN EL MES DE ABRIL CON EL RAMO 33 FONDO IV
PARA PREPARACIÓN DE ADQUIRIDO
ARGUMENTÓ LO QUE A LA LETRA DICE "EN RELACIÓN A LOS PAGOS
SPEI 0190422 CLAVE DE COMERCIALIZADORA COMIDA FEBRERO 2022 * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS
RASTREO Y EXPENDEDORA DE
PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL D38F293D-589A- PRODUCTOS DISAMAR REALIZADOS EL 19 DEL MES DE ABRIL 2022 ($21,840.40, $20,690.00,
(RAMO 28) - RECURSOS 19/04/2022 NORTE, S.A. CUENTA 8846APR1202204191686021 4FB6-916C-
20,368.00 20,368.00 NÚMERO 1174881192 627 20,368.00 SA DE CV 20,368.00 600 PIEZA PAN AMARILLO 20,368.00 PRODUCTOS
FEDERALES EEC8C0E1169A
000386 30/06/2022 000153 30/06/2022 28/04/2022 $20,368.00 Y $20,160.00) POR ERROR SE PAGÓ DEL FONDO IV, LA CUAL SE
FRESCO INICIO DE GESTION * EL REGISTRO NO FUE PAGADO CON EL
REALIZÓ LA RECTIFICACIÓN DE ESTOS PAGOS EL 15 DE JUNIO, POR LO QUE
2022 RECURSO RAMO 28, FUE PAGADO EN EL MES
SE ACLARA QUE SE AFECTÓ LA EROGACIÓN CON EL RAMO 28"
500 PZA PAN DULCE DE ABRIL CON EL RAMO 33 FONDO IV
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE SU
FRESCO CONVIVENCIA * NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN
REALIZACIÓN
INICIO GESTION 2022 COMPROBATORIA DEL EGRESO CON LA
* OFICIO NÚMERO 015/010/23 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DEL 2023,
LEYENDA IDENTIFICANDO EL
SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL CON FIRMA Y SELLO DEL MISMO,
NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES,
DIRIGIDO AL TESORERO MUNICIPAL, EN EL QUE LE INSTRUYE AL TESORERO
PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON
QUE SE TOMEN LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA LLEVAR UN CONTROL MÁS
FINANCIADAS
EFECTIVO RESPECTO A LAS ADQUISICIONES Y EROGACIONES QUE SE
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL
REALICEN, QUE ESTÉN SOPORTADAS CON LA AUTORIZACIÓN
MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
CORRESPONDIENTE, EVIDENCIA FOTOGRÁFICA, Y SOLICITAR EL
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON UN PLAZO MÁXIMO DE
CINCO DÍAS Y REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES CORRESPONDIENTES
AL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 2/6
