Page 112 - San Melchor Betaza

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
110 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SAN MELCHOR BETAZA ANEXO DAM-FC-05-SEG-05
DISTRITO: VILLA ALTA, OAXACA RESULTADO: AF-10

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/085/2023

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES

FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE

NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA

000680 31/10/2022 33,373.20 000266 31/10/2022 PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL REPORTE DE 33,373.20 05/10/2022 C8FE30C4-330A- COMERCIALIZADORA 40 PAQUETE REFRESCOS 33,373.00 NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTA LA
33,373.20 (RAMO 28) - RECURSOS 03/10/2022 NORTE, S.A. CUENTA TRANSFERENCIA SPEI 43A8-8C0D- Y EXPENDEDORA DE 355 ML DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
NÚMERO 1174881174 CLAVE DE RASTREO PRODUCTOS DISAMAR 33,373.20 42 PAQUETE AGUA 355 ML *LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN DEL GASTO RELATIVA A:
FEDERALES 8846APR2202210031923276 C35C3C5DD386 38 CAJA BOING LATA JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: * REQUERIMIENTO DE LOS
SA DE CV 340ML C/24 PZAS PRODUCTOS
770 OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 01 DE OCTUBRE DEL 2022 SUSCRITO POR * LA AUTORIZACIÓN
* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS CORRESPONDIENTE PARA LA
33,373.00 ADQUISICIÓN DE LOS
LOS INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON PRODUCTOS
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA *LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
FIRMA DE LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN * LA CONSTANCIA DE
LA ADQUISICIÓN DE LOS PRODUCTOS RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
DE HACIENDA, EN EL QUE ÚNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL LOS PRODUCTOS
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO
NO PRESENTA LA
IMPORTE DE $33,373.20 CON EL PROVEEDOR COMERCIALIZADORA Y DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
DE CONTRATACIÓN DEL GASTO RELATIVA A:
* REQUERIMIENTO DE LOS
EXPENDEDORA DE PRODUCTOS DISAMAR S.A. DE C.V., PRESENTÓ 3 PRODUCTOS
* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO * LA AUTORIZACIÓN
CORRESPONDIENTE PARA LA
COTIZACIONES DE LOS PROVEEDORES, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EL 18,270.00 ADQUISICIÓN DE LOS
ADQUIRIDO PRODUCTOS
* LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
CUADRO COMPARATIVO AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS * LA CONSTANCIA DE
RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
PRODUCTOS LOS PRODUCTOS

NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN NO PRESENTA LA
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: *LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN DEL GASTO RELATIVA A:
* REQUERIMIENTO DE LOS
50 PAQUETE AGUA 600 ML * REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 01 DE NOVIEMBRE DEL 2022 SUSCRITO POR PRODUCTOS
JUNIO * LA AUTORIZACIÓN
COMERCIAL DE 30 PAQUETE AGUA 600 ML * LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA LOS INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON CORRESPONDIENTE PARA LA
MAYOREO Y JUNIO CONTRATACIÓN DEL SERVICIO O
PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL TRANSFERENCIAS A 03F15912-6042- MENUDEO DE 18,270.00 LA ADQUISICIÓN DE LOS PRODUCTOS FIRMA DE LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISION 45,240.00
18,270.00 (RAMO 28) - RECURSOS NORTE, S.A. CUENTA CUENTA DE TERCEROS 11ED-81C1- 50 PAQUETE AGUA 600 ML LA ADQUISICIÓN DE LOS
000732 30/11/2022 18,270.00 000287 30/11/2022 06/11/2022 NÚMERO 1174881174 BANORTE / IXE CLAVE DE 18,270.00 09/11/2022 PRODUCTOS METZI JUNIO 18,270.00 * LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE HACIENDA, EN EL QUE UNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL PRODUCTOS
FEDERALES 00155D012007 S.A. DE C.V. 80 PAQUETE AGUA 600 ML * LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
RASTREO 232 JUNIO DE CONTRATACIÓN IMPORTE DE $18,270.00 CON EL PROVEEDOR COMERCIAL DE MAYOREO Y AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
* LA CONSTANCIA DE
* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO MENUDEO DE PRODUCTOS METZI S.A. DE C.V., SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
ADQUIRIDO LAS COTIZACIONES DE LOS PROVEEDORES CUADRO COMPARATIVO LOS PRODUCTOS

* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET

PRODUCTOS

*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN

OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 01 DE NOVIEMBRE DEL 2022 SUSCRITO POR

LOS INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON

FIRMA DE LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN

DE HACIENDA, EN EL QUE ÚNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL

PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL TRANSFERENCIAS A 29501039-BF5D- BANQUETES Y 1 SERVICIO PARTICIPACIÓN IMPORTE DE $45,240.00 CON EL PROVEEDOR BANQUETES Y EVENTOS
(RAMO 28) - RECURSOS NORTE, S.A. CUENTA CUENTAS DE TERCEROS CULTURAL DE BANDA NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN
000735 30/11/2022 45,240.00 000288 30/11/2022 45,240.00 06/11/2022 NÚMERO 1174881174 BANORTE / IXE NUMERO DE 45,240.00 09/11/2022 47CA-9715- EVENTOS ESPECIALES 45,240.00 FILARMONICA EN LA 45,240.00
FEDERALES LOCALIDAD DE SAN ESPECIALES ELEGANZA S.A. DE C.V., PRESENTÓ 3 COTIZACIONES DE LOS
REFERENCIA 061122 9BB15A471EF7 ELEGANZA SA DE CV MELCHOR BETAZA JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A:

PROVEEDORES, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ CUADRO COMPARATIVO
* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS

COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA

* EL CONCEPTO DE CFDI NO CORRESPONDE CON LA NATURALEZA DE LA
LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO O LA

PARTIDA
ADQUISICIÓN DE LOS PRODUCTOS

ARGUMENTÓ LO QUE A LA LETRA DICE "EN RELACIÓN AL CONCEPTO DEL
* LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO

CFDI QUE NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE LA PARTIDA. SE LE HA
DE CONTRATACIÓN

GIRADO INSTRUCCIONES AL ÁREA CORRESPONDIENTE PARA QUE DE AQUÍ
* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO

EN ADELANTE ATIENDA Y REALICE LOS REGISTROS DE ACUERDO A SU
ADQUIRIDO

NATURALEZA, ASÍ COMO TAMBIÉN SE REGISTRE EL GASTO UNA VEZ QUE SE
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS

TENGA EL COMPROBANTE RESPECTIVO Y AL MOMENTO DE SU
PRODUCTOS

REALIZACIÓN"
* EL CONCEPTO DE CFDI NO CORRESPONDE

*NO DESCRIBE EL SERVICIO PRESTADO A LOS PRODUCTOS O VÍVERES
CON LA NATURALEZA DE LA PARTIDA

ADQUIRIDOS
*NO DESCRIBE EL SERVICIO PRESTADO A LOS

CONTRATO DE SERVICIO MUSICALES DE FECHA 06 DE NOVIEMBRE DEL 2022
PRODUCTOS O VÍVERES ADQUIRIDOS

QUE CELEBRA EL PRESIDENTE MUNICIPAL Y EL PROVEEDOR BANQUETES Y

EVENTOS ESPECIALES ELEGANZA S.A. DE C.V., MEDIANTE EL CUAL,

MANIFIESTAN QUE ES PARA LA REALIZACIÓN DE LA PRESENTACIÓN

MUSICAL PARA AMENIZAR LA CELEBRACIÓN EN HONOR A LA VIRGEN DE LA

SOLEDAD DE SAN MELCHOR BETAZA DURANTE LOS DIAS 17,18,19 Y 20 DE

DICIEMBRE

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 4/6