Page 111 - San Melchor Betaza
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SAN MELCHOR BETAZA ANEXO DAM-FC-05-SEG-05
DISTRITO: VILLA ALTA, OAXACA RESULTADO: AF-10
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/085/2023
CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 26 DE ABRIL DEL 2022 SUSCRITO POR LOS
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON FIRMA DE
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LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN DE NO PRESENTA LA
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN DEL GASTO RELATIVA A:
* REQUERIMIENTO DE LOS
HACIENDA, EN EL QUE ÚNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL PRODUCTOS
* LA AUTORIZACIÓN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: CORRESPONDIENTE PARA LA
ADQUISICIÓN DE LOS
IMPORTE DE $20,160.00 CON EL PROVEEDOR COMERCIALIZADORA Y PRODUCTOS
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
20,160.00 * LA CONSTANCIA DE
EXPENDEDORA DE PRODUCTOS DISAMAR S.A. DE C.V., SIN EMBARGO, NO RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA LOS PRODUCTOS
* NO CANCELÓ LA
PRESENTÓ LAS COTIZACIONES DE LOS PROVEEDORES CUADRO DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA DEL EGRESO
LA ADQUISICIÓN DE LOS PRODUCTOS CON LA LEYENDA
IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL
COMPARATIVO FONDO DE APORTACIONES,
PROGRAMA O CONVENIO CON EL
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO QUE FUERON FINANCIADAS
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
DE CONTRATACIÓN
* EL REGISTRO NO FUE PAGADO CON EL RECURSO RAMO 28, FUE
* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO
PAGADO EN EL MES DE ABRIL CON EL RAMO 33 FONDO IV
77 KGM CARNE DE AVE DE ADQUIRIDO
ARGUMENTÓ LO QUE A LA LETRA DICE "EN RELACIÓN A LOS PAGOS
SPEI 0190422 CLAVE DE COMERCIALIZADORA CORRAL PARA * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS
RASTREO Y EXPENDEDORA DE
PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL 4BA0D489-7597- PRODUCTOS DISAMAR REALIZADOS EL 19 DEL MES DE ABRIL 2022 ($21,840.40, $20,690.00,
(RAMO 28) - RECURSOS 19/04/2022 NORTE, S.A. CUENTA 8846APR1202204191686025 4C21-B6FE-
20,160.00 20,160.00 NÚMERO 1174881192 216 20,160.00 SA DE CV 20,160.00 PREPARACIÓN DE COMIDA 20,160.00 PRODUCTOS
FEDERALES 0448E06540D1
000389 30/06/2022 000154 30/06/2022 28/04/2022 $20,368.00 Y $20,160.00) POR ERROR SE PAGÓ DEL FONDO IV, LA CUAL SE
ALIMENTACIÓN * EL REGISTRO NO FUE PAGADO CON EL
REALIZÓ LA RECTIFICACIÓN DE ESTOS PAGOS EL 15 DE JUNIO, POR LO QUE
DEPORTISTAS FEBRERO RECURSO RAMO 28, FUE PAGADO EN EL MES
SE ACLARA QUE SE AFECTÓ LA EROGACIÓN CON EL RAMO 28"
2022 DE ABRIL CON EL RAMO 33 FONDO IV
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE SU
* NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN
REALIZACIÓN
COMPROBATORIA DEL EGRESO CON LA
* OFICIO NÚMERO 015/010/23 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DEL 2023,
LEYENDA IDENTIFICANDO EL
SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL CON FIRMA Y SELLO DEL MISMO,
NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES,
DIRIGIDO AL TESORERO MUNICIPAL, EN EL QUE LE INSTRUYE AL TESORERO
PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON
QUE SE TOMEN LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA LLEVAR UN CONTROL MÁS
FINANCIADAS
EFECTIVO RESPECTO A LAS ADQUISICIONES Y EROGACIONES QUE SE
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL
REALICEN, QUE ESTÉN SOPORTADAS CON LA AUTORIZACIÓN
MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
CORRESPONDIENTE, EVIDENCIA FOTOGRÁFICA, Y SOLICITAR EL
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON UN PLAZO MÁXIMO DE
CINCO DÍAS Y REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES CORRESPONDIENTES
AL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 10 DE AGOSTO DEL 2022 SUSCRITO POR LOS
INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON FIRMA DE
LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN DE
000564 31/08/2022 36,163.00 000222 31/08/2022 36,163.00 PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL REPORTE DE 36,163.00 13/10/2022 F0148428-2762- COMERCIALIZADORA 36,163.00 45 PAQUETE REFRESCOS 36,163.00 HACIENDA, EN EL QUE ÚNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL NO PRESENTA LA
(RAMO 28) - RECURSOS 05/08/2022 NORTE, S.A. CUENTA TRANSFERENCIAS SPEI 42B0-B4BB- Y EXPENDEDORA DE 355 ML NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
NÚMERO 1174881174 PRODUCTOS DISAMAR 45 PAQUETE AGUA 355 ML DEL GASTO RELATIVA A:
FEDERALES CLAVE DE RASTREO B88318587941 40 CAJA BOING LATA IMPORTE DE $36,163.00 CON EL PROVEEDOR COMERCIALIZADORA Y * REQUERIMIENTO DE LOS
8846APR2202208051837636 SA DE CV 340ML C/24 PZAS JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: PRODUCTOS
* LA AUTORIZACIÓN
955 EXPENDEDORA DE PRODUCTOS DISAMAR S.A. DE C.V., PRESENTÓ 3 CORRESPONDIENTE PARA LA
* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS 36,163.00 ADQUISICIÓN DE LOS
PRODUCTOS
COTIZACIONES DE LOS PROVEEDORES, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ EL * LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
* LA CONSTANCIA DE
CUADRO COMPARATIVO RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
LA ADQUISICIÓN DE LOS PRODUCTOS * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
LOS PRODUCTOS
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
* LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE SU
DE CONTRATACIÓN
REALIZACIÓN
* LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO
* OFICIO NÚMERO 015/010/23 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DEL 2023,
ADQUIRIDO
SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL CON FIRMA Y SELLO DEL MISMO,
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS
DIRIGIDO AL TESORERO MUNICIPAL, EN EL QUE LE INSTRUYE AL TESORERO
PRODUCTOS
QUE SE TOMEN LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA LLEVAR UN CONTROL MÁS
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL
EFECTIVO RESPECTO A LAS ADQUISICIONES Y EROGACIONES QUE SE
MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
REALICEN, QUE ESTÉN SOPORTADAS CON LA AUTORIZACIÓN
CORRESPONDIENTE, EVIDENCIA FOTOGRÁFICA, Y SOLICITAR EL
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON UN PLAZO MÁXIMO DE
CINCO DÍAS Y REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES CORRESPONDIENTES
AL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 3/6
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
