Page 113 - San Melchor Betaza

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SAN MELCHOR BETAZA ANEXO DAM-FC-05-SEG-05
DISTRITO: VILLA ALTA, OAXACA RESULTADO: AF-10

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/085/2023

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES

FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE

NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACANO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNETNO PRESENTA LA
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
111 JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: * NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE SU DEL GASTO RELATIVA A:
* REQUERIMIENTO DE LOS
* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS REALIZACIÓN PRODUCTOS
* LA AUTORIZACIÓN
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA * OFICIO NÚMERO 015/010/23 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DEL 2023, CORRESPONDIENTE PARA LA
33,408.00 ADQUISICIÓN DE LOS
40 PAQUETE REFRESCOS LA ADQUISICIÓN DE LOS PRODUCTOS SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL CON FIRMA Y SELLO DEL MISMO, PRODUCTOS
355 ML *LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL TRANSFERENCIA A 22E18E28-49DC- COMERCIALIZADORA 33,408.00 40 PAQUETE AGUA 355 ML *LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DIRIGIDO AL TESORERO MUNICIPAL, EN EL QUE LE INSTRUYE AL TESORERO AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
33,408.00 (RAMO 28) - RECURSOS NORTE, S.A. CUENTA CUENTAS DE TERCEROS / 4CE5-986A- Y EXPENDEDORA DE 40 CAJA BOING LATA * LA CONSTANCIA DE
000920 31/12/2022 33,408.00 000348 31/12/2022 07/11/2022 NÚMERO 1174881174 33,408.00 09/11/2022 PRODUCTOS DISAMAR 340ML C/24 PZAS 33,408.00 DE CONTRATACIÓN QUE SE TOMEN LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA LLEVAR UN CONTROL MAS RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
FEDERALES IXE NÚMERO DE 19BD39757DAE * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
REFERENCIA 071122 SA DE CV * LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO EFECTIVO RESPECTO A LAS ADQUISICIONES Y EROGACIONES QUE SE LOS PRODUCTOS

ADQUIRIDO REALICEN, QUE ESTEN SOPORTADAS CON LA AUTORIZACION NO PRESENTA LA
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS CORRESPONDIENTE, EVIDENCIA FOTOGRÁFICA, Y SOLICITAR EL DEL GASTO RELATIVA A:
* REQUERIMIENTO DE LOS
PRODUCTOS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON UN PLAZO MÁXIMO DE PRODUCTOS
* LA AUTORIZACIÓN
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL CINCO DIAS Y REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES CORRESPONDIENTES CORRESPONDIENTE PARA LA
48,720.00 ADQUISICIÓN DE LOS
MOMENTO DE SU REALIZACIÓN AL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN PRODUCTOS
* LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA
*LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
* LA CONSTANCIA DE
OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 01 DE NOVIEMBRE DEL 2022 SUSCRITO POR RECEPCIÓN DE LO ADQUIRIDO
* LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE
LOS INTEGRANTES DEL COMITÉ DE ADQUISICIÓN Y DE SERVICIOS CON LOS PRODUCTOS

FIRMA DE LOS MISMOS, DIRIGIDO A LOS REPRESENTANTES DE LA COMISIÓN

DE HACIENDA, EN EL QUE ÚNICAMENTE AUTORIZAN LA COMPRA POR EL

IMPORTE DE $48,720.00 CON EL PROVEEDOR BANQUETES Y EVENTOS

ESPECIALES ELEGANZA S.A. DE C.V.

PRESENTÓ 02 COTIZACIONES DE LOS PROVEEDORES, SIN EMBARGO, NO

PRESENTÓ LA COTIZACIÓN RESTANTE Y NO PRESENTÓ EL CUADRO

COMPARATIVO

COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET

* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE SU

NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN REALIZACIÓN

JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: * OFICIO NÚMERO 015/010/23 DE FECHA 16 DE OCTUBRE DEL 2023,

* REQUERIMIENTO DE LOS PRODUCTOS SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL CON FIRMA Y SELLO DEL MISMO,

* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE PARA DIRIGIDO AL TESORERO MUNICIPAL, EN EL QUE LE INSTRUYE AL TESORERO

LA ADQUISICIÓN DE LOS PRODUCTOS QUE SE TOMEN LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA LLEVAR UN CONTROL MÁS

* LA DOCUMENTACIÓN RELATIVA AL PROCESO EFECTIVO RESPECTO A LAS ADQUISICIONES Y EROGACIONES QUE SE

DE CONTRATACIÓN REALICEN, QUE ESTÉN SOPORTADAS CON LA AUTORIZACIÓN

PARTICIPACIONES BANCO MERCANTIL DEL TRANSFERENCIA A C17F5123-5620- BANQUETES Y 1 PARTICIPACIÓN CULTURAL * LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LO CORRESPONDIENTE, EVIDENCIA FOTOGRÁFICA, Y SOLICITAR EL
(RAMO 28) - RECURSOS NORTE, S.A. CUENTA CUENTAS DE TERCEROS / 4809-96F9- EVENTOS ESPECIALES DE BANDA FILARMONICA EN
000923 31/12/2022 48,720.00 000349 31/12/2022 48,720.00 06/11/2022 NÚMERO 1174881174 48,720.00 09/11/2022 ELEGANZA SA DE CV 48,720.00 LA LOCALIDAD DE SAN 48,720.00 ADQUIRIDO COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET CON UN PLAZO MÁXIMO DE
FEDERALES IXE NÚMERO DE B9BB98FA56CA MELCHOR BETAZA
REFERENCIA 061122 * LA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS CINCO DÍAS Y REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES CORRESPONDIENTES

PRODUCTOS AL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN

* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL * EL CONCEPTO DE CFDI NO CORRESPONDE CON LA NATURALEZA DE LA

MOMENTO DE SU REALIZACIÓN PARTIDA

* EL CONCEPTO DE CFDI NO CORRESPONDE ARGUMENTÓ LO QUE A LA LETRA DICE "EN RELACIÓN AL CONCEPTO DEL

CON LA NATURALEZA DE LA PARTIDA CFDI QUE NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE LA PARTIDA. SE LE HA

*NO DESCRIBE EL SERVICIO PRESTADO A LOS GIRADO INSTRUCCIONES AL ÁREA CORRESPONDIENTE PARA QUE DE AQUÍ

PRODUCTOS O VÍVERES ADQUIRIDOS EN ADELANTE ATIENDA Y REALICE LOS REGISTROS DE ACUERDO A SU

NATURALEZA, ASÍ COMO TAMBIÉN SE REGISTRE EL GASTO UNA VEZ QUE SE

TENGA EL COMPROBANTE RESPECTIVO Y AL MOMENTO DE SU

REALIZACIÓN"

*NO DESCRIBE EL SERVICIO PRESTADO A LOS PRODUCTOS O VÍVERES

ADQUIRIDOS

CONTRATO DE SERVICIOS MUSICALES DE FECHA 06 DE NOVIEMBRE DEL

2022 QUE CELEBRA EL PRESIDENTE MUNICIPAL Y EL PROVEEDOR

BANQUETES Y EVENTOS ESPECIALES ELEGANZA S.A. DE C.V., MEDIANTE EL

CUAL, MANIFIESTAN QUE ES PARA LA REALIZACIÓN DE LA PRESENTACIÓN

MUSICAL PARA AMENIZAR LA CELEBRACIÓN EN HONOR A LA VIRGEN DE LA

SOLEDAD DE SAN MELCHOR BETAZA DURANTE LOS DÍAS 17,18,19 Y 20 DE

DICIEMBRE

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 5/6

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022