Page 103 - 023 Pluma Hidalgo

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE PLUMA HIDALGO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-10

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/023/2023

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO, REGISTRADA EN LA PLANTILLA VEHICULAR, ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO;
ADEMÁS, NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET EN CANTIDAD DE $18,604.95 (DIECIOCHO MIL SEISCIENTOS CUATRO PESOS 95/100 M.N.); AUNADO A LO ANTERIOR SE OBSERVÓ QUE EL MUNICIPIO NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA PRESENTADA CON LA LEYENDA “OPERADO”,
IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES, PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON FINANCIADAS.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y NÚM. DE TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
CUENTA BANCARIA

DF0A0F6E-5071-
05/12/2022 4FAA-AF07- DESARROLLO HUATULCO SC

D055F329AAC7
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA1,876.16 84.3218 LTR - MAGNA1,876.160.00 1,876.16

101 83FF013D-8FF9- 1,403.35 63.07191 LTR - MAGNA 1,403.35 0.00 1,403.35
07/12/2022 4343-9E55- DESARROLLO HUATULCO SC 2,556.81 104.14705 LTR - PREMIUM
4,450.00 200 LTR - MAGNA 2,556.81 0.00 2,556.81
C80DAA30F63C 9,792.00 400 LTR - DIESEL
9,792.00 400 LTR - DIESEL 4,450.00 0.00 4,450.00
73716920-904C- 1,740.22 78.21213 LTR - MAGNA
08/12/2022 4CB9-B64B- DESARROLLO HUATULCO SC 1,200.10 53.93708 LTR - MAGNA OFICIO DE SOLICITUD DE
1,934.57 86.94697 LTR - MAGNA
40DE83E15BC1 4,450.00 200 LTR - MAGNA COMBUSTIBLE, REQUISICION DE

95122391-C812- NO PRESENTA DOCUMENTACION 9,792.00 MERCANCIAS AL ALMACEN, 0.00 9,792.00 NO PRESENTA DOCUMENTACION
08/12/2022 4DBF-B0AA- DESARROLLO HUATULCO SC JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL AUTORIZACION DE COMPRA, JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR
AA2CA33502EA UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, AUTORIZACION DE PAGO, RELATIVA AL CONSUMO DE
PROPIEDAD DEL MUNICIPIO
APORTACIONES (RAMO 33 Banco Mercantil del ACF13E13-057F- REGISTRADA EN LA PLANTILLA TRANSFERENCIA SPEI, COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN
FONDO IV) - RECURSOS Norte, S.A., 08/12/2022 48BC-9015- DESARROLLO HUATULCO SC VEHICULAR ASÍ COMO SU DESTINO Y
001906 29/12/2022 000483 29/12/2022 FEDERALES 29/12/2022 1167814400 TRANSFERENCIA USO ADECUADO EN LAS COMISIONES 9,792.00 SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; 0.00 9,792.00 FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD
SPEI 2063328262 6766738C879A OFICIALES DEL MUNICIPIO COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEL MUNICIPIO REGISTRADA EN

7ED70BA0-BD21- POR INTERNET CON LA LEYENDA LA PLANTILLA VEHICULAR ASÍ
08/12/2022 47DE-AD1A- DESARROLLO HUATULCO SC
“OPERADO”, IDENTIFICANDO EL COMO SU DESTINO Y USO
64ADEE0F2EB3
1,740.22 NOMBRE DEL FONDO DE 0.00 1,740.22 ADECUADO EN LAS COMISIONES
4123D008-78FE-
09/12/2022 4511-869D- DESARROLLO HUATULCO SC APORTACIONES, PROGRAMA O OFICIALES DEL MUNICIPIO

91463D938F5B CONVENIO CON EL QUE FUERON

42A9C42A-46DC- 1,200.10 FINANCIADAS. 0.00 1,200.10
13/12/2022 4E4F-8BA7- DESARROLLO HUATULCO SC
1,934.77 0.00 1,934.77
EFAF2D8E5C26
4,450.00 0.00 4,450.00
E139E1E5-5F52-
13/12/2022 452E-96C9- DESARROLLO HUATULCO SC

B778C336DA4E

105A3003-535D-
13/12/2022 45EF-B3A6- DESARROLLO HUATULCO SC

9B9C295C2CB6

FAFD8288-D242- 7,344.00 300.00001 LTR - DIESEL 7,344.00 0.00 7,344.00
13/12/2022 479C-9265- DESARROLLO HUATULCO SC

BA6194A4BA74

EB24197D-F133- 7,344.00 300.00001 LTR - DIESEL 7,344.00 0.00 7,344.00
13/12/2022 4F43-A247- DESARROLLO HUATULCO SC $1,804,060.93 $1,822,666.08 $0.00 $1,822,666.08

FEA6F50F853A

TOTAL $1,822,666.08 $1,822,666.08 $1,822,666.08

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022.

ELABORÓ ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

_______________________________ _______________________________ ___________________________________ ___________________________________
C. MARÍA ISABEL OSORIO BARRIGA C. SOFÍA RUIZ ANTONIO C. ISBI ELIEZER MATUS NUÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 11/11

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022