Page 105 - 023 Pluma Hidalgo

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE PLUMA HIDALGO ANEXO DAM-FC-04-SEG-04
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/023/2023

CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2961 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE TRANSPORTE

LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO SE ENCUENTRA DEBIDAMENTE AUTORIZADA; ASÍ MISMO, LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO DOCUMENTO EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LAS REFACCIONES FUERON PARA VEHÍCULOS ADSCRITOS A LA PLANTILLA VEHICULAR DEL MUNICIPIO; ADEMÁS, NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET,
AUNADO A LO ANTERIOR, SE OBSERVÓ QUE EL MUNICIPIO NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CON LA LEYENDA “OPERADO”, IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES, PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON FINANCIADAS.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE OBSERVADO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
BANCARIA

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAcc9faba7-3bfe- CENTRO LLANTERO DESOLICITUD DE PAGO DE
NEUMATICOS; REQUISICION DE
103 03/01/2022 4478-93ff- PUERTO ESCONDIDO SA DE COMPLEMENTO DE PAGO MERCANCIAS AL ALMACEN;
AUTORIZACION DE PAGO DE
57e1ae2fd305 CV NEUMATICOS; AUTORIZACION DE
PAGO; TRANSFERENCIA SPEI;
000024 03/01/2022 7,205.78 000003 03/01/2022 7,205.78 PARTICIPACIONES 03/01/2022 Banco Mercantil del TRANSFERENCIA SPEI 1DD7D472-4F4A- CENTRO LLANTERO DE 3,944.00 2 PZA - LLANTA 185R14 GT 7,205.78 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR 0.00 7,205.78
(RAMO 28) - 7,205.78 16/11/2021 40A1-9E76- PUERTO ESCONDIDO SA DE RADIAL MAXIMILER INTERNET; EVIDENCIA FOTOGRAFICA;
RECURSOS Norte, S.A., 1123584455 1554567991 ACTA DE SESION EXTRAORDINARIA
FEDERALES 06FD597EFC6C CV DEL COMITÉ MUNICIPAL DE
ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTO Y
18F34D3A-47F9- CENTRO LLANTERO DE 3,261.78 2 PZA - LLANTA 205/55 R16 SERVICIOS DE FECHA 03/01/2022;
EAGLE SPORT 91V SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA
06/12/2021 4752-980C- PUERTO ESCONDIDO SA DE

CDEB588C56A6 CV

EDC2EBF3-493F- CENTRO LLANTERO DE 26,707.84 4 LLANTA 275/60 R20 SOLICITUD DE COMPRA DE COMPRA
WRANGLER AT ADVENTURE DE NEUMATICOS; REQUISICION DE
02/09/2022 4CB5-86B5- PUERTO ESCONDIDO SA DE MERCANCIAS AL ALMACEN;
AUTORIZACION DE COMPRA DE
7A2BF5A38EFA CV NEUMATICOS; AUTORIZACION DE
PAGO; TRANSFERENCIA SPEI;
000235 04/03/2022 10,000.00 000054 04/03/2022 10,000.00 PARTICIPACIONES 04/03/2022 Banco Mercantil del TRANSFERENCIA SPEI 10,000.00 10,000.00 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR 0.00 10,000.00
(RAMO 28) - INTERNET; ACTA DE SESION
RECURSOS Norte, S.A., 1167814389 1627717817 EXTRAORDINARIA DEL COMITÉ
FEDERALES MUNICIPAL DE ADQUISICIONES,
ARRENDAMIENTO Y SERVICIOS DE
c6feb778-9ca8- CENTRO LLANTERO DE FECHA 03/01/2022; SUFICIENCIA
PRESUPUESTARIA
07/03/2022 4f23-bb90- PUERTO ESCONDIDO SA DE COMPLEMENTO DE PAGO

98ac9916a909 CV

SOLICITUD DE COMPRA DE 4 LLANTAS

275/60 R20 WRANGLER ADVENTURE;

NO PRESENTA DOCUMENTACION REQUISICION DE MERCANCIAS AL
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL
DOCUMENTO, EN DONDE SE ALMACEN; AUTORIZACION DE NO PRESENTA DOCUMENTACION
IDENTIFIQUE QUE LAS REFACCIONES JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
FUERON PARA VEHÍCULOS ADSCRITOS A COMPRA DE 4 LLANTAS 275/60 R20 RELATIVA AL DOCUMENTO, EN
LA PLANTILLA VEHICULAR DEL DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LAS
PARTICIPACIONES MUNICIPIO; ADICIONALMENTE SE WRANGLER ADVENTURE; 0.00 16,707.84 REFACCIONES FUERON PARA
(RAMO 28) - OBSERVA QUE LA DOCUMENTACIÓN VEHÍCULOS ADSCRITOS A LA
RECURSOS Banco Mercantil del TRANSFERENCIA SPEI E133FA67-E312- CENTRO LLANTERO DE PRESENTADA NO SE ENCUENTRA AUTORIZACION DE PAGO; PLANTILLA VEHICULAR DEL
FEDERALES DEBIDAMENTE AUTORIZADA MUNICIPIO
000396 04/04/2022 16,707.84 000093 04/04/2022 16,707.84 04/04/2022 Norte, S.A., 1167814389 1667286867 16,707.84 23/05/2022 46D8-AF26- PUERTO ESCONDIDO SA DE COMPLEMENTO DE PAGO 16,707.84 TRANSFERENCIA SPEI;
0.00 5,890.00
CEFAA6436231 CV COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR
0.00 10,870.12
INTERNET; ACTA DE SESION

EXTRAORDINARIA DEL COMITÉ

MUNICIPAL DE ADQUISICIONES,

ARRENDAMIENTO Y SERVICIOS DE

FECHA 03/01/2022; SUFICIENCIA

PRESUPUESTARIA

PARTICIPACIONES Banco Mercantil del TRANSFERENCIA SPEI 9fb901c9-1821- CENTRO LLANTERO DE 5,890.00 1 PZA - LLANTA 11R22.5 SOLICITUD DE COMPRA DE LLANTA;
(RAMO 28) - FRONWAY HD 609 DIRECC REQUISICION DE MERCANCIAS AL
000496 02/05/2022 5,890.00 000120 02/05/2022 5,890.00 RECURSOS 02/05/2022 Norte, S.A., 1167814389 1704424021 5,890.00 28/03/2022 4b2c-8b45- PUERTO ESCONDIDO SA DE ALMACEN; AUTORIZACION DE
FEDERALES COMPRA DE LLANTA; AUTORIZACION
ebdfd7186e39 CV DE PAGO; TRANSFERENCIA SPEI;
5,890.00 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR
INTERNET; ACTA DE SESION
EXTRAORDINARIA DEL COMITÉ
MUNICIPAL DE ADQUISICIONES,
ARRENDAMIENTO Y SERVICIOS DE
FECHA 09/01/2022; SUFICIENCIA
PRESUPUESTARIA

SOLICITUD DE COMPRA DE 2 LLANTAS

275/65 R18 WRL DURATRAC 113/11Q;

REQUISICION DE MERCANCIAS AL

ALMACEN; AUTORIZACION DE

COMPRA DE 2 LLANTAS 275/65 R18

PARTICIPACIONES WRL DURATRAC 113/11Q;
(RAMO 28) -
RECURSOS Banco Mercantil del TRANSFERENCIA SPEI 2a553fc0-8c18- CENTRO LLANTERO DE 10,870.13 2 PZA - LLANTA 275/65 R18 AUTORIZACION DE PAGO;
FEDERALES WRL DURATRAC 113/110Q
000587 23/05/2022 10,870.12 000143 23/05/2022 10,870.12 23/05/2022 Norte, S.A., 1167814389 230522 10,870.12 28/03/2022 4a3c-86d5- PUERTO ESCONDIDO SA DE 10,870.12 TRANSFERENCIA SPEI;

bb60374fb05e CV COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR

INTERNET; ACTA DE SESION

EXTRAORDINARIA DEL COMITÉ

MUNICIPAL DE ADQUISICIONES,

ARRENDAMIENTO Y SERVICIOS DE

FECHA 09/01/2022; SUFICIENCIA

PRESUPUESTARIA

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/4

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022