Page 9 - 001 Magdalena Apasco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

de administración de riesgos, que permitirá identificar, analizar y evaluar los riesgos que pudieran INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
impedir el cumplimiento de los objetivos del Municipio, así como proveer las bases para desarrollar
respuestas apropiadas al riesgo, que mitigue el impacto en caso de materialización, a través de la
elaboración de guías o manuales de riesgos en el Municipio, prevenir acciones y riesgos asociados
a su administración incluyendo los de corrupción; en atención a las recomendaciones, políticas
públicas, lineamientos y cualquier normatividad que emitan las instancias del Sistema Nacional
Anticorrupción y del Sistema Estatal de Combate a la Corrupción; realizar las acciones necesarias
a través de la implementación de actividades de control mediante políticas y procedimientos,
para responder a los riesgos que pudieran afectar el cumplimiento y logro de los objetivos, como
son revisiones periódicas de las políticas y procedimientos implementados en todos los niveles del
municipio, en las distintas etapas de los procesos de las actividades sustantivas (administración
del ayuntamiento, planeación, ejercicio de los recursos federales, ejecución de obra pública), y
adjetivas (Finanzas, tesorería), emisión de estados financieros, pago de nóminas, recursos humanos,
adquisiciones, inventario de bienes muebles e inmuebles, capacitación y evaluación del personal
respecto a las responsabilidades asignadas a fin de lograr los objetivos institucionales; realizar las
acciones necesarias a través de la implementación de un área responsable de la información y
comunicación, la información es necesaria para que el ayuntamiento del municipio lleve a cabo sus
responsabilidades de control interno para el logro de sus objetivos. El ayuntamiento del municipio
requiere tener acceso a comunicaciones relevantes y confiables en relación con los eventos internos
y externos. La información y comunicación eficaces son vitales para la consecución de los objetivos
institucionales; realizar las acciones necesarias a través de la implementación de un área con
responsables a cargo de supervisar el control interno, que establezca los procedimientos a seguir
en caso de detectar deficiencias en el control interno, comunicarlas y corregirlas, para asegurar
que se lleven a cabo de manera oportuna, a fin de contribuir y asegurar que los programas del
Ayuntamiento se mantengan alineados con los objetivos institucionales, el entorno operativo y libre
de riesgos asociados.

RESULTADO: AF-02 CON OBSERVACIÓN

De la revisión a las sub-subcuentas 12413-5150100057 IMPRESORA BROTHER DCPT220 QUE
SE OCUPARA LA COMISION ELECTORAL, 12413-5150100058 COMPRA DE IMPRESORA
A COLOR MULTIFUNCIÓN HP, PARA EL MUNICIPIO; LA CUAL TAMBIÉN SE OCUPÓ PARA EL
COMITÉ ELECTORAL, 12419-5190100012 CAMARAS DE SEGURIDAD ALAMBRICO, CON
EQUIPO DE CIRCUITO DE CONMUTADOR, SWITCH GIGABIT, ADMINISTRABLE, 2 PUERTOS,
12419-5190100013 CAMARAS DE SEGURIDAD ALAMBRICO, CON EQUIPO DE CIRCUITO
DE CONMUTADOR, SWITCH GIGABIT, ADMINISTRABLE, 2 PUERTOS, 12419-5190100014
CAMARAS DE SEGURIDAD ALAMBRICO, CON EQUIPO DE CIRCUITO DE CONMUTADOR,
SWITCH GIGABIT, ADMINISTRABLE, 2 PUERTOS, 12419-5190100015 CAMARAS DE
SEGURIDAD ALAMBRICO, CON EQUIPO DE CIRCUITO DE CONMUTADOR, SWITCH GIGABIT,
ADMINISTRABLE, 2 PUERTOS, 12419-5190100016 CAMARAS DE SEGURIDAD ALAMBRICO,
CON EQUIPO DE CIRCUITO DE CONMUTADOR, SWITCH GIGABIT, ADMINISTRABLE, 2
PUERTOS, 12419-5190100017 CAMARAS DE SEGURIDAD ALAMBRICO, CON EQUIPO DE
CIRCUITO DE CONMUTADOR, SWITCH GIGABIT, ADMINISTRABLE, 2 PUERTOS, 12419-
5190100017 CAMARAS DE SEGURIDAD ALAMBRICO, CON EQUIPO DE CIRCUITO DE
CONMUTADOR, SWITCH GIGABIT, ADMINISTRABLE, 2 PUERTOS, 12419-5190100017
CAMARAS DE SEGURIDAD ALAMBRICO, CON EQUIPO DE CIRCUITO DE CONMUTADOR,
SWITCH GIGABIT, ADMINISTRABLE, 2 PUERTOS, 12419-5190100019 CAMARAS DE
SEGURIDAD ALAMBRICO, CON EQUIPO DE CIRCUITO DE CONMUTADOR, SWITCH GIGABIT,
ADMINISTRABLE, 2 PUERTOS, 12419-5190100021 CAMARAS DE SEGURIDAD ALAMBRICO,
CON EQUIPO DE CIRCUITO DE CONMUTADOR, SWITCH GIGABIT, ADMINISTRABLE, 2
PUERTOS, 12441-5410100008 NISSAN SEDAN SE 4 PTAS, PLACA TLK7146, MODELO 2004,
N/S. 1N4BA41E04C839759, 12441-5410100009 MOTOCARRO NUEVO MARCA BAJAJ
RE4S, MOTOR - 4 TIEMPOS, 10.86 HP AQ5000 250RPM, 10.19. VELOCIDAD MAXIMA 65
KM/H, 12463-5630100008 REVOLVEDORA DE CONCRETO MARCA POMOSA C/MOTOR
13HP POWERCAT, se constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en
cantidad de $ 290,561.00 (Doscientos noventa mil quinientos sesenta y un pesos 00/100

7