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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

de las actividades de control que contribuyan a mitigar y dar respuesta a los riesgos que difcultan
el logro de objetivos; Falta de políticas, mecanismos y medios adecuados para obtener, procesar,
generar, clasifcar, validar y comunicar de manera efcaz, efciente y económica, la información
fnanciera, presupuestaria, administrativa, operacional y otras, que permita al personal comprender
sus funciones y responsabilidades; falta de procedimientos de supervisión del control interno
institucional, así como mecanismos de reporte, comunicación y seguimiento de las evaluaciones a
los procesos internos. En razón de lo expuesto, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado de
Oaxaca considera que la Entidad Fiscalizada no ha realizado acciones para establecer un sistema
10 que esté integrado con los procesos institucionales y sujeto a la autoevaluación y mejora continua.
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SCTG/OS/1714/2019, de fecha 28 de
octubre de 2019, presentó documento referente a la solventación del resultado y copia certifcada
de publicación en el periódico ofcial del Gobierno del Estado del “Acuerdo por el que se emiten las
disposiciones y el manual administrativo de aplicación general en materia de control interno para la
administración pública estatal”, de fecha 08 de junio de 2019; circular mediante la cual, el Secretario
de la Contraloría y Transparencia Gubernamental notifca a los Subsecretarios, Directores y Jefes de
Unidad, el inicio del proceso para la integración del grupo de trabajo de administración de riesgos y
memorándums de respuesta a la circular; lista de asistencia de la primera reunión del grupo de trabajo
de administración de riesgos; minuta de la primera reunión del grupo de trabajo de administración
de riesgos; lineamientos de operación del grupo de trabajo de administración de riesgos; circular
mediante la cual, la Directora de Control Interno de la Gestión Pública y Coordinadora de Control
Interno de la Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental, remite lineamientos y
minuta de trabajo a los Subsecretarios, Directores y Jefes de Unidad; memorándums mediante los que
se convoca a reunión de trabajo para verifcar los avances y realizar orientaciones pertinentes para
la evaluación de los procesos y el llenado de la Matriz de Administración de Riesgos; memorándums
mediante los que se invita a la segunda reunión del grupo de trabajo de administración de riesgos;
tarjetas informativas mediante las que los Directores y Jefes de Unidad le envían a la Directora de
Control Interno de la Gestión Pública, la matriz de criterios adoptados para seleccionar los procesos
prioritarios para evaluación del sistema de control interno.

Una vez analizada la información y documentación proporcionada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó como atendida la observación, toda vez que la entidad fscalizada
presentó información y documentación que comprueba haber realizado acciones tendientes a la
implementación de un sistema de control interno, integrando los procesos institucionales, con miras
a la autoevaluación y mejora continua.

Resultado 13 (con observación). De la revisión y análisis a la información, se comprobó que se tiene
constituido el Comité de Control Interno (COCOI), así mismo presenta el Programa de Trabajo de
Control Interno (PTCI) y el Informe Anual del Sistema de Control Interno Institucional; sin embargo,
se observa que no presenta el Programa de Trabajo de Administración de Riesgos Institucional
(PTAR), matriz de administración de riesgos y mapa de riesgos.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SCTG/OS/1714/2019, de fecha 28
de octubre de 2019, presentó documento referente a la solventación del resultado, en el que realiza
justifcación amplia y copia certifcada de: publicación en el periódico ofcial del Gobierno del Estado,
del “Acuerdo por el que se emiten las disposiciones y el manual administrativo de aplicación general
en materia de control interno para la administración pública estatal”, de fecha 08 de junio de 2019;
acuse de circular de fecha 6 de agosto de 2019 mediante la cual el Secretario de la Contraloría y
Transparencia Gubernamental notifca a los Subsecretarios, Directores y Jefes de Unidad, el inicio
del proceso para la integración del grupo de trabajo de administración de riesgos de la Secretaría