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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL “A”

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

ENTIDAD FISCALIZABLE: INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y PRODUCTIVIDAD PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAE-AF-02-SOLV
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 RESULTADO AF-1 1
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPE/12/2024
IMPORTE SOLVENTADO
FALTA DE DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO

CUENTA PRESUPUESTAL: 524001-10601000001-411005BECBG0123 SUELDOS PARA MMyS

FUENTE DE FINANCIAMIENTO: BECGB0123 INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y PRODUCTIVIDAD PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE INFORME FINAL
OAXACA DOCOMENTACIÓN PRESENTADA

PÓLIZA DIARIO IMPORTE
(INFORMACIÓN OBTENIDA DEL AUXILIAR DE OBSERVADO

CUENTAS)

OBSERVACIONES

NÚMERO FECHA IMPORTE

D-03809 30/12/2023 $ 11,381.00 $ No presentó lo siguiente: 1.- La póliza de diario D-03809 de fecha 30/12/2023 por un importe de $11,381.00 $ 11,381.00
1.- La póliza de diario. 2.- La póliza de egreso E-96 por $59,371.00 de fecha 16/02/2023 13,470.50
2.- La póliza de egreso. 3.- La Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) 1365 por 11,381.00 y CLC de rectificación 51 de la CLC 23 11,381.00, CLC 23 por $50,431.29.
3.- La Cuenta por Liquidar Certificada (CLC). 4.- Reporte de transmision de archivos de pago por un importe de $50,431.29
11,381.00 5.-Los Comprobantes Fiscales Digitales Por Internet (CFDI) de nomina por $50,431.29
4.- La dispersión de pago de nómina. 6.-Los Comprobantes Fiscales Digitales Por Internet (CFDI) de nómina cancelados
5.-El Comprobante Fiscal Digital Por Internet (CFDI). 7.-La nómina del personal de MMYS 2da quincena de enero de 2023 sin firmas del personal.
6.-La nómina del personal debidamente firmada. 8.- La plantilla de personal.
7.- La plantilla de personal. 9.-La nomina de organismos descentralizados de nomina emitida por la secretaria de administración

D-03813 30/12/2023 $ 13,470.50 $ No presentó lo siguiente: 1.- La póliza de diario D-03813 de fecha 30/12/2023 por un importe $13, 470.50 $
1.- La póliza de diario. 2.- La póliza de egreso E-0100 por $80,427.58 de fecha 23/02/2023
2.- La póliza de egreso. 3.- La Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) 1366 por $13,470.50, ClC de rectificación 52 dela CLC 43 por $13,470.50 y CLC 43 por $61,036.49 .
3.- La Cuenta por Liquidar Certificada (CLC). 4.- Reporte de Transmisión de archivos de pagos por un importe de $61,036.49
13,470.50 5.-Los Comprobantes Fiscales Digitales Por Internet (CFDI) de nómina por $61,036.49
4.- La dispersión de pago de nómina. 6.-Los Comprobantes Fiscales Digitales Por Internet (CFDI) de nómina cancelados
5.-El Comprobante Fiscal Digital Por Internet (CFDI). 7.-La nómina del personal de MMYS de la 1ra quincena de febrero de 2023 sin firmas del personal
6.-La nómina del personal debidamente firmada. 8.- La plantilla de personal.
7.- La plantilla de personal. 9.-La nómina de organismos descentralizados de nomina emitida por la secretaria de administración

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