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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAE-AF-07-SOLV
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL RESULTADO AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL “A”

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

ENTIDAD FISCALIZABLE: INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y PRODUCTIVIDAD PARA EL ESTADO DE OAXACA
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPE/12/2024

FALTA DE DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO

CUENTA PRESUPUESTAL: 524001-10601000003-411382BECBG0123 REUNIONES, CONGRESOS Y CONVENCIONES. INFORME FINAL
FUENTE DE FINANCIAMIENTO: BECBG0123 INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y PRODUCTIVIDAD PARA EL ESTADO DE OAXACA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA

PÓLIZA DIARIO (INFORMACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET (CFDI)
OBTENIDA DEL AUXILIAR DE
CUENTAS) IMPORTE OBSERVACIONES IMPORTE
OBSERVADO SOLVENTADO

NÚMERO IMPORTE FOLIO FISCAL NOMBRE DEL CONCEPTO TOTAL
PROVEEDOR

No presentó lo siguiente: 1.- Poliza de Diario D-01603 por $104,400.00

Renta de mobiliario 1.- La póliza de diario. 2.- póliza de Egresos E-054 por $104,400.00
para 150 personas
para el día 30 de 2.- La póliza de egresos. 3.- Comprobante electrónico de pago con referencia 8197862
BANQUETES Y CATERING
C9BE07A6-20FC- marzo de 2023, en el 3.- El Comprobante electrónico de pago (SPEI). 4.- Estado de Cuenta del mes de abril 2023 donde marcan el movimiento del pago a banquetes Lumiere
4EC0-979E- LUMIERE S.A. DE C.V.
D-01603 104,400.00 Centro Gastronomico 104,400.00 4.- Las cotizaciones. 5.- Cotizaciones de los proveedores Eventos & Banquetes, Eventos y Banquetes Centenario y Banquetes y Catering Lumiere S.A de C.V 104,400.00
09C6EC2960D1 de Oaxaca (para 104,400.00 6.- Cuadro Comparativo de Proveedores; investigación de mercado
cena 30 de marzo).
5.- El cuadro comparativo.

6.-La Investigación de mercado. 7.- Dictamen de excepción a la licitación de fecha 24 de marzo de 2023

7.- Los oficios de suficiencia presupuestaria. 8.- Oficio de Autorización de Adecuación presupuestaria número SF/SECyT/DP/CPIP/ME/0753/2023 de fecha 22 de marzo de 2023;

8.- El soporte documental que justifique la excepción a la licitación pública. 9.- Oficio de traspaso Interinstitucional numero SF/SECyT/DP/CPIP/ME/0761/2023 de fecha 23 de marzo de 2023.

Asimismo, la documentación presentada no cuenta con el sello de operado. 10.- La documentación cuenta con el sello de Operado "Recurso Federal 2023"

D-01605 58,000.00 2EBF7BA6-B29D- Servicio de Renta e 58,000.00 58,000.00 1.- Poliza de Diario D-01605 por $58,000.002 58,000.00
D-0793 47CA-8662- Instalación de 2.- Póliza de Egresos E-057 por $58,000.00 14,460.00
D-0796 7665E5122C2B Mobiliario para el día 3.- Cuadro donde describen el movimiento del pago a banquetes Lumiere; Cotizaciones de los proveedores Eventos & Banquetes, Eventos y 2,204.00
BANQUETES Y CATERING Banquetes Centenario y Banquetes y Catering Lumiere S.A de C.V
29 de marzo de 2023, 4.- Cuadro Comparativo de Proveedores; investigación de mercado
LUMIERE S.A. DE C.V. 5.- Dictamen de excepción a la licitación de fecha 24 de marzo de 2023
en el Centro 6.- Oficio de Autorización de Adecuación presupuestaria número SF/SECyT/DP/CPIP/ME/0753/2023 de fecha 22 de marzo de 2023
Gastronomico de 7.- Oficio de traspaso Interinstitucional numero SF/SECyT/DP/CPIP/ME/0761/2023 de fecha 23 de marzo de 2023.
Oaxaca. 8.- La documentación cuenta con el sello de Operado "Recurso Federal 2023"

14,460.00 42c90f9b-70e9- COMBUSTIBLES HERSA DE Anticipo del bien o 14,460.00 No presentó lo siguiente: 1.-Poliza de Diario D-0793 por $14,460.00
472c-bf57- 2,204.00 1.- La póliza de diario 2.- Bitacoras de combustible
OAXACA servicio 14,460.00 3.- Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) por $14,460.00;
c37a433972e9 2.- Los tickets de combustible y la bitácora de combustible del 4.- Presenta tarjeta informativa con el desglose de cada ticket por importe ejercido, asi mismo presentan factura con folio fiscal: 110c2d32-
vehículo al que se le suministró el combustible b8ed-4885-bfe5-673e50bc18b2, en la cual se observa el registro de los números de identificación de los tickets descritos en la tarjeta
2,204.00 ed2d034f-9462- COMBUSTIBLES HERSA DE informativa;
40e0-a7ff- 5 Piezas 27 UREA No presentó lo siguiente: 5.- Convenio de colaboración celebrado el dia 28 de marzo 2023 entre el Instituto de Capacitación y Productividad para el Trabajo del
1.- La póliza de diario Estado de Oaxaca y el Sistema de Transporte Colectivo Metropolitano CITYBUS OAXACA, mediante el cual el CITYBUS OAXACA se obliga a
061dd9802557 OAXACA 2,204.00 otorgar el uso gratuito de tres unidades de transporte publico y por otra parte el ICAPET se encuentra obligado a cubrir los gastos que
2.- Los tickets de combustible y la bitácora de combustible del originen el uso y funcionamiento de los bienes proporcionados.
vehículo al que se le suministró el combustible
1.-Poliza de Diario D-0796 por $2,204.00
2.- Bitacoras de comustible donde se refleja la adquisición de botes de Diesel por $2,201.12
3.- Presenta tarjeta informativa con el desglose de cada ticket por importe ejercido, así mismo presentan factura con folio fiscal: ed2d034f-
9462-40e0-a7ff-061dd9802557, en la cual se observa el registro de los números de identificación de los tickets descritos en la tarjeta
informativa
4.-Convenio de colaboración celebrado el dia 28 de marzo 2023 entre el Instituto de Capacitación y Productividad para el Trabajo del Estado
de Oaxaca y el Sistema de Transporte Colectivo Metropolitano CITYBUS OAXACA, mediante el cual el CITYBUS OAXACA se obliga a otorgar el
uso gratuito de tres unidades de transporte publico y por otra parte el ICAPET se encuentra obligado a cubrir los gastos que originen el uso y
funcionamiento de los bienes proporcionados.

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