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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL “A”

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

ENTIDAD FISCALIZABLE: INSTITUTO ESTATAL DE EDUCACIÓN PÚBLICA DE OAXACA FALTA DE DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIAY JUSTIFICATIVA DEL GASTO ANEXO-DAE-AF-17-SOLV
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 RESULTADO AF-16
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPE/15/2024
INFORME FINAL
CUENTA PRESUPUESTAL: 531002-18402000003-411378AALAA0123 GASTOS EN COMISION
FUENTE DE FINANCIAMIENTO: AALAA0123 ASIGNACIÓN PARA EL FUNCIONAMIENTO.

PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE FISCAL DIGITAL EMITIDO POR INTERNET (CFDI)

INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA IMPORTE
BANCARIA Y OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO DE NÚM. DE CUENTA NOMBRE DEL
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA CHEQUE O SPEI IMPORTE FECHA FOLIO FISCAL PROVEEDOR CONCEPTO SUBTOTAL IVA TOTAL

INVITACIÓN RESTRINGIDA

E-0538 08/12/2023 $ 67,744.00 08/12/2023 4071880 SANTANDER $ 67,744.00 06/12/2023 C8F8E5CF-6760-4189-BEE5-2657C08B155C KATIA IZCHEL 10 DESAYUNOS PARA 12 PERSONAS 58,400.00 $ 9,344.00 $ 67,744.00 No presentó lo siguiente: 1.-Las Póliza de diario D-065 por $5,799,418.00 $ 67,744.00
Cta. 65509601496 HERNANDEZ DURAN QUE SERAN ENTREGADOS DURANTE 41,200.00 $ 1,200.00 $ 47,792.00 $ 67,744.00 1.-Las Póliza de diario 2.-Las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s) 1150 por $ 47,792.00
RFC. HEDK950727PE6 LOS DIAS DEL 06 AL 08, DEL 11 AL 15 Y $ $5,799,418.00
DEL 18 AL 19 DE DICIEMBRE 2023. 2.-Las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s) 3.- Los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet
10 SERVICIO DE ENVIO 3. Los XML de los Comprobantes Fiscales Digitales (CFDI)
por Internet 4.- Los XML de los Comprobantes Fiscales Digitales por
SANTANDER KATIA IZCHEL 200 CONSUMO DE ALIMENTOS DEL 15 4.- El oficio de suficiencia presupuestal Internet
HERNANDEZ DURAN 5.-El estudio de mercado 5.- Las validaciones de los Comprobantes Fiscales
E-0758 13/12/2023 $ 47,792.00 13/12/2023 6472599 Cta. 65509601496 $ 47,792.00 12/12/2023 388E5A21-9102-4206-B1AC-914B8AE3DC6C RFC. HEDK950727PE6 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 $ 6.-El procedimiento de contratación Digitales por Internet
7.- El oficio de autorización por el Subcomité 6.- El Calendario de pagos a efectuarse
15 ENVIO DE COMIDAS Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos y 7.-Listado del personal que recibio los alimentos
Servicios 8.-Evidencia Fotografica
8.- El contrato y demás que deriven del mismo.
1.-Las Póliza de diario D-0700 por $3,656,852.88
$ 47,792.00 Asimismo, se observó que se efectuaron compras 2.-Las Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s) 1254 por
fraccionadas con el proveedor $1,828,426.44
3.- Los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet
(CFDI)
4.- Los XML de los Comprobantes Fiscales Digitales por
Internet
5.- Las validaciones de los Comprobantes Fiscales
Digitales por Internet
6.-Listado del personal que recibio los alimentos
7.-Evidencia Fotografica

Subtotal $ 115,536.00 $ 115,536.00 $ 99,600.00 $ 10,544.00 $ 115,536.00 $ 115,536.00 $ 115,536.00
TOTAL $ 115,536.00 $ 115,536.00 $ 99,600.00 $ 10,544.00 $ 115,536.00 $ 115,536.00 $ 115,536.00

Fuente: Documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, correspondiente al Ejercicio Fiscal 2023.

ELABORÓ: REVISÓ: AUTORIZÓ:

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C. PEDRO JOAQUIN GONZÁLEZ SILVA C. LETICIA MATÍAS RÍOS C. SARA JOSEFINA JUÁREZ MEJÍA
AUDITOR AUDITOR
DIRECTORA DE AUDITORÍA ESTATAL "A"

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