Page 15 - Huautla de Jiménez

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Comprobante Fiscal Digital por Internet, Verificación de Comprobante Fiscal Digital por
Internet, XML impreso, oficio de solicitud de autorización de fecha 11 de noviembre de 2023,
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE requisición de material, oficio de autorización de fecha 18 de noviembre de 2023, orden de
FINANCIAMIENTO adquisición, vale de entrada al almacén, vale de salida del almacén y reporte fotográfico, lo
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE cual resulta suficiente para solventar la observación emitida. INFORME FINAL DE AUDITORÍA

NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

004537 22/11/2023 43,500.00 001557 22/11/2023 64,960.00 PARTICIPACIONES 22/11/2023 BBVA TRANSFERENCIA 64,960.00
TOTAL $43,500.00 $64,960.00 (RAMO 28) - Bancomer, S.A. 056910
RECURSOS
FEDERALES 0119810625

$64,960.00

Continua a la derecha… Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
COMPROBANTE OBSERVACIONES como solventado el Resultado: AF-12.

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
22/11/2023
409D2F35-F630- MANO DE OBRA PARA QUITAR E NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
408F-9198-
INGENIERÍA Y INSTALAR ARRANCADOR EN POZO RIO JUSTIFICATIVA RELATIVA A LAS TRES El siguiente Resultado: AF-13 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
3CDA9E219E9C ELECTRIFICACIÓN Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
ENERGIZHER SA DE CV 64,960.00 BARBACOA; SUMINISTRO COTIZACIONES, CUADRO

DECONTACTOR DE 250AMPS PARA 40 COMPARATIVO Y EVIDENCIA DEL

HP; SUMINISTRO DE PASTILLAS DE RIEL SERVICIO Y MATERIALES ADQUIRIDOS

DE 12 AMPS...

$64,960.00

Incumpliendo con lo establecido en los Artículos, 134, de la Constitución Política de los Estados (…) SIN OBSERVACIÓN
Unidos mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I, Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y
124, Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 5, Presupuesto de Egresos del Municipio “RESULTADO: AF-13
aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley Adquisiciones, Enajenaciones, De la revisión de la sub-subcuenta 51241-2471 MATERIALES METÁLICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN; se
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Huautla de Jiménez, Distrito de Teotitlán, Oaxaca,
Estado de Oaxaca; y 88 y 89, Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal afecto el Presupuesto de Egresos, en cantidad de $386,505.55 (Trescientos ochenta y seis mil
2023. quinientos cinco pesos 55/100 M.N.), constatando que los registros contables y presupuestarios, se
encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto.”
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: (…)

Debido a lo anterior, este Resultado: AF-13 permanece sin observaciones.

Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/012/2024-PO-08. El siguiente Resultado: AF-14 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la (…) CON OBSERVACIÓN
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$43,500.00 (Cuarenta y tres mil quinientos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación “RESULTADO: AF-14
detallada en este resultado.”
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS, se
(…) constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Huautla de Jiménez, Distrito de Teotitlán, Oaxaca,
afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $277,032.00 (Doscientos setenta y siete mil treinta
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado y dos pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto en cantidad de $57,652.00
(Cincuenta y siete mil seiscientos cincuenta y dos pesos 00/100 M.N.), relativa al proceso de
Respecto a la documentación justificativa, relativa al proceso de contratación, evidencia del contratación, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a
servicio y materiales adquiridos, presentó oficio sin número de fecha 25 de julio de 2024 precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, asimismo, no
signado por el presidente municipal, comprobante de transferencia electrónica, presentó la evidencia de uso y destino de los productos adquiridos; lo anterior como se detalla a
continuación:

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