Page 18 - Huautla de Jiménez

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; y 88 y 89, Presupuesto de Egresos del Estado PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente IMPORTE FINANCIAMIENTO
acción: NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE

Pliego de observaciones: NÚM. DE TRANSFERENCIA

2023-OA/CPM/012/2024-PO-11. CUENTA BANCARIA

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la PARTICIPACIONES BBVA
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$550,000.00 (Quinientos cincuenta mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación que se 000335 07/02/2023 50,000.00 000102 07/02/2023 50,000.00 (RAMO 28) - 07/02/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA 50,000.00
detalla en este resultado.” RECURSOS S.A. 634950

(…) FEDERALES 0119810625

TOTAL $50,000.00 $50,000.00 $50,000.00

Continua a la derecha…

COMPROBANTE OBSERVACIONES

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
29/03/2023
94e017ad- MARTHA DIEGO 50,000.00 BALONES DE FUTBOL; NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
8b3f-46cb- AVENDAÑO MUÑECOS NENUCOS; RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES Y CUADRO
MUÑECOS BEBES... COMPARATIVO.
b116-
9b0f44864610

$50,000.00

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Incumpliendo con lo establecido en los Artículos, 134, de la Constitución Política de los Estados
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: Unidos mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I, Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y
124, Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 5, Presupuesto de Egresos del Municipio
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud, autorización, aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley
convenio o contrato, así como a la documentación comprobatoria; presentó Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley Adquisiciones, Enajenaciones,
documentación e información, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SOL, la cual Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del
resulta suficiente para solventar la observación emitida. Estado de Oaxaca; y 88 y 89, Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal
2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
considera suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad acción:
Fiscalizable, concluyendo como solventado el Resultado: AF-16.
Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/012/2024-PO-12.

El siguiente Resultado: AF-17 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
transcribe a continuación: documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$50,000.00 (Cincuenta mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
(…) CON OBSERVACIÓN resultado.”

“RESULTADO: AF-17 (…)

De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2731 ARTÍCULOS DEPORTIVOS, se constató que el H. La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
Ayuntamiento del Municipio de Huautla de Jiménez, Distrito de Teotitlán, Oaxaca, afectó el antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presupuesto de Egresos en cantidad de $50,000.00 (Cincuenta mil pesos 00/100 M.N.); observando
que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación Respecto a la documentación justificativa, relativa al proceso de contratación, presentó
justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación, en donde garanticen al municipio, las oficio sin número de fecha 25 de julio de 2024, signado por el C. David García Martínez,
mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás mediante el cual se menciona que conforme a sus montos mínimos y máximos establecidos
circunstancias pertinentes; lo anterior como se detalla a continuación:

16